Ухвала суду № 57948643, 26.05.2016, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/9363/16-к

Провадження по справі за № 1-«кс»/ 522/10013/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 травня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Іванов В.В., за участю старшого слідчого з ОВС четвертого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області старшого лейтенанта податкової міліції Хроненко Д.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області старшого лейтенанта податкової міліції Хроненко Д.І., про надання тимчасового доступу, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС четвертого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області старший лейтенант податкової міліції Хроненко Д.І., звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором, який здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні, про надання тимчасового доступу до документів, тобто можливості оглянути та вилучити в управлінні адміністративних послуг Білоцерківської міської ради, а саме:

●копій реєстраційної справи ТОВ «Текко Маркет» (код ЄДРПОУ 39314702), ТОВ «Край-Інвест» (39434008), ТОВ «Ера Торг» (код ЄДРПОУ 39446322);

●копій документів, пов'язаних з реєстрацією ТОВ «Текко Маркет» (код ЄДРПОУ 39314702), ТОВ «Край-Інвест» (39434008), ТОВ «Ера Торг» (код ЄДРПОУ 39446322).

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016160000000063 від 13.05.2016 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуваннямвстановлено, що ТОВ «Центр-Укр», ТОВ «Текко Маркет», ТОВ «Ера Торг», ТОВ «Беталон», ТОВ «Коуп», ТОВ «Кортленд», ТОВ «Бейфілд», ТОВ «Севт Груп», ТОВ «Глермонт», ТОВ «Край-Інвест» за юридичними (податковими) адресами не знаходяться. Проведеними заходами встановити фактичне місцезнаходження всіх підприємств, їх засновників та службових осіб не виявилось можливим. Основні засоби ведення фінансово - господарської діяльності, а саме складські, виробничі приміщення, транспортні засоби, фактичні трудові ресурси на підприємствах відсутні. Таким чином, ТОВ «Центр-Укр», ТОВ «Текко Маркет», ТОВ «Ера Торг», ТОВ «Беталон», ТОВ «Коуп», ТОВ «Кортленд», ТОВ «Бейфілд», ТОВ «Севт Груп», ТОВ «Глермонт», ТОВ «Край-Інвест»мають ознаки фіктивності.

Незаконна діяльність зазначених підприємств полягала в тому, що невстановлена слідством особа, використовуючи реквізити ТОВ «Центр-Укр», ТОВ «Текко Маркет», ТОВ «Ера Торг», ТОВ «Беталон», ТОВ «Коуп», ТОВ «Кортленд», ТОВ «Бейфілд», ТОВ «Севт Груп», ТОВ «Глермонт», ТОВ «Край-Інвест»розрахункові рахунки та печатки підприємств, здійснювала незаконну діяльність, яка полягала в документальному оформленні неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств - реального сектору економіки, після чого такі документи передавались замовникам «послуг» (підприємствам - вигодонабувачам) з метою уникнення від оподаткування, шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат з податку на прибуток

Разом з тим встановлено, що ТОВ «Текко Маркет» (код ЄДРПОУ 39314702), ТОВ «Край-Інвест» (39434008), ТОВ «Ера Торг» (код ЄДРПОУ 39446322) зареєстровані/перереєстровані Білоцерківським міськрайонним управлінням юстиції Київської області за №15561020000053234, 10691020000032658, 15561020000053801 відповідно та поставлені на облік в Білоцерківській ОДПІ ГУ ДФС у Київській області.

У зв'язку з припиненням повноважень Білоцерківськимміськрайонним управлінням юстиції Київської області новим органом державної реєстрації в м. Біла Церква є управління адміністративних послуг Білоцерківської міської ради.

З метою встановлення обставин реєстрації вказаних підприємств та причетності вказаних підприємств до протиправної діяльності необхідно дослідити реєстраційні документи вказаних підприємств.

Зазначені відомості містять інформацію, яка має суттєве значення при встановленні обставин фінансово-господарської діяльності ТОВ «Текко Маркет» (код ЄДРПОУ 39314702), ТОВ «Край-Інвест» (39434008), ТОВ «Ера Торг» (код ЄДРПОУ 39446322), а також можуть бути використані для проведення судово-почеркознавчої експертизи та в якості доказів у даному кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що є достатні підстави вважати, що посадові особи управління адміністративних послуг Білоцерківської міської ради є зацікавленою стороною по вказаному кримінальному провадженню та можуть призвести до знищення чи внесення змін до речей або документів, прошу провести судове засідання без участі посадових осіб управління адміністративних послуг Білоцерківської міської ради.

У зв'язку з викладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до вищевказаних речей та документів, та можливості їх вилучення.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити з наведених підстав.

Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно з п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що речі та документи, які перебувають у зазначеному в клопотанні приміщенні мають значення для кримінального провадження, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області старшого лейтенанта податкової міліції Хроненко Д.І. - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів, а саме можливості оглянути та вилучити в управлінні адміністративних послуг Білоцерківської міської ради, а саме:

●копій реєстраційної справи ТОВ «Текко Маркет» (код ЄДРПОУ 39314702), ТОВ «Край-Інвест» (39434008), ТОВ «Ера Торг» (код ЄДРПОУ 39446322);

●копій документів, пов'язаних з реєстрацією ТОВ «Текко Маркет» (код ЄДРПОУ 39314702), ТОВ «Край-Інвест» (39434008), ТОВ «Ера Торг» (код ЄДРПОУ 39446322).

Відповідальні особи зобов'язані надати доступ та можливість вилучення старшому слідчому з ОВС четвертого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області старшому лейтенанту податкової міліції Хроненку Д.І. заступнику начальника ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області підполковнику податкової міліції Радіонову С.В. та іншим оперативним працівникам чи слідчим за дорученням або постановою про проведення процесуальних дій на іншій території зазначених речей та документів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Іванов В.В.

26.05.2016