Ухвала суду № 57938227, 11.05.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/6679/16-к

провадження № 1-кс/201/4114/2016

УХВАЛА

11 травня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Зубко Н.М., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Лаврентьєвим М.М., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

11 травня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015040000000096 від 05.10.2015 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.205 ч.1 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що невстановлені особи в період 2015 року, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, створили підприємство ТОВ «Атрія Інвест» (код 39680833), з метою прикриття незаконної діяльності, тобто створили фіктивне підприємництво.

Так, досудовим слідством встановлено, що підприємством ТОВ «Атрія Інвест» (код ЄДРПОУ 39680833), зареєстровано податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних з датою виписки до 01.07.2015 року, на загальну суму 43 786 000 грн. (серед них 190 податкових накладних, виписаних в адресу ТОВ «Санталья Груп» (код ЄДРПОУ 39454202) місце реєстрації - ДПІ у Голосіївському районі м. Києва, виробництво олії та тваринних жирів, підприємство з ознаками «транзитності»).

За результатами проведених оперативних заходів встановлено, що директором та засновником підприємства ТОВ «Атрія Інвест» (код ЄДРПОУ 39680833) числиться громадянин ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1. Допитаний у якості свідка по кримінальному провадженню №32015040000000096 ОСОБА_3 пояснив, що до діяльності ТОВ «Атрія Інвест» він не має жодного відношення, та документів вказаного підприємства ніколи не підписував.

Крім того, в ході досудового слідства, встановлено, що на громадянина ОСОБА_3, окрім підприємства ТОВ «Атрія Інвест», зареєстровано ще ряд підприємств, а саме: ПП «ВТВ і КО» (код ЄДРПОУ 36161960); ТОВ «САВОЛА» (код ЄДРПОУ 34634049); ПП «РСУ СЕРВІС СТРОЙ» (код ЄДРПОУ 33806323); ТОВ «УКРГОЛОВСНАБСПЕЦБУД» (код ЄДРПОУ 33233969); ТОВ «БК РЕГІОНБУДСЕРВІС-2002» (код ЄДРПОУ 24665810); ТОВ «ПРІНТ-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 32760537).

Встановлено, що ТОВ «УКРГОЛОВСНАБСПЕЦБУД» (код ЄДРПОУ 33233969) перебуває на податковому обліку у ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів ТОВ «УКРГОЛОВСНАБСПЕЦБУД» (код ЄДРПОУ 33233969) за період - 01.01.2015 року по теперішній час, що знаходяться у ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «УКРГОЛОВСНАБСПЕЦБУД» (код ЄДРПОУ 33233969), в тому числі статутних документів, довідки про взяття на податковий облік, свідоцтва платника ПДВ, довідки з єдиного державного реєстру юридичних осіб і фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, реєстраційної картки, службових записок, і т.п.; документів податкової звітності ТОВ «УКРГОЛОВСНАБСПЕЦБУД» (код ЄДРПОУ 33233969) по усім видам податків, зборів та обов'язкових платежів, про облік та сплату яких звітувало підприємство; звернень службових осіб чи їх представників ТОВ «УКРГОЛОВСНАБСПЕЦБУД» (код ЄДРПОУ 33233969) щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподаткування, одержання довідок, відповідних доручень; довідок про суми пільг в оподаткуванні; довідок і актів, усіх матеріалів перевірок (виїзних і невиїзних) ТОВ «УКРГОЛОВСНАБСПЕЦБУД» (код ЄДРПОУ 33233969), проведених органами державної податкової служби за весь період діяльності підприємства з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства; інформації, чи перебуває вищевказаний суб'єкт фінансово-господарської діяльності за юридичною адресою (залучити належним чином завірені копії довідок про встановлення фактичного місцезнаходження); інформації щодо податкової заборгованості ТОВ «УКРГОЛОВСНАБСПЕЦБУД» (код ЄДРПОУ 33233969), вказавши її розмір, період та причини виникнення, вжиті заходи до погашення; перелік співробітників ТОВ «УКРГОЛОВСНАБСПЕЦБУД» (код ЄДРПОУ 33233969), які отримували доходи за 2015-2016 р.р. (залучивши належним чином засвідчені копії звітів форми 1 ДФ), надати інформацію, вказавши ПІБ, обліковий номер реєстраційної картки у ДРФО, назву суб'єкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за який був отриманий дохід та його вид. договорів щодо надання ТОВ «УКРГОЛОВСНАБСПЕЦБУД» (код ЄДРПОУ 33233969) податкової звітності шляхом телекомунікаційного зв'язку.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32015040000000096, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Зубко Н.М., прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Лаврентьєву М.М., тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів ТОВ «УКРГОЛОВСНАБСПЕЦБУД» (код ЄДРПОУ 33233969) за період - 01.01.2015 року по теперішній час, що знаходяться у ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «УКРГОЛОВСНАБСПЕЦБУД» (код ЄДРПОУ 33233969), в тому числі статутних документів, довідки про взяття на податковий облік, свідоцтва платника ПДВ, довідки з єдиного державного реєстру юридичних осіб і фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, реєстраційної картки, службових записок, і т.п.; документів податкової звітності ТОВ «УКРГОЛОВСНАБСПЕЦБУД» (код ЄДРПОУ 33233969) по усім видам податків, зборів та обов'язкових платежів, про облік та сплату яких звітувало підприємство; звернень службових осіб чи їх представників ТОВ «УКРГОЛОВСНАБСПЕЦБУД» (код ЄДРПОУ 33233969) щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподаткування, одержання довідок, відповідних доручень; довідок про суми пільг в оподаткуванні; довідок і актів, усіх матеріалів перевірок (виїзних і невиїзних) ТОВ «УКРГОЛОВСНАБСПЕЦБУД» (код ЄДРПОУ 33233969), проведених органами державної податкової служби за весь період діяльності підприємства з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства; інформації, чи перебуває вищевказаний суб'єкт фінансово-господарської діяльності за юридичною адресою (залучити належним чином завірені копії довідок про встановлення фактичного місцезнаходження); інформації щодо податкової заборгованості ТОВ «УКРГОЛОВСНАБСПЕЦБУД» (код ЄДРПОУ 33233969), вказавши її розмір, період та причини виникнення, вжиті заходи до погашення; перелік співробітників ТОВ «УКРГОЛОВСНАБСПЕЦБУД» (код ЄДРПОУ 33233969), які отримували доходи за 2015-2016 р.р. (залучивши належним чином засвідчені копії звітів форми 1 ДФ), надати інформацію, вказавши ПІБ, обліковий номер реєстраційної картки у ДРФО, назву суб'єкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за який був отриманий дохід та його вид. договорів щодо надання ТОВ «УКРГОЛОВСНАБСПЕЦБУД» (код ЄДРПОУ 33233969) податкової звітності шляхом телекомунікаційного зв'язку.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №32015040000000096, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А. Антонюк