Ухвала суду № 57938201, 11.05.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/6657/16-к

провадження № 1-кс/201/4092/2016

УХВАЛА

11 травня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Зубко Н.М., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Лаврентьєвим М.М., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

11 травня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015040000000096 від 05.10.2015 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.205 ч.1 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що невстановлені особи в період 2015 року, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, створили підприємство ТОВ «Атрія Інвест» (код 39680833), з метою прикриття незаконної діяльності, тобто створили фіктивне підприємництво.

Так, досудовим слідством встановлено, що підприємством ТОВ «Атрія Інвест» (код ЄДРПОУ 39680833), зареєстровано податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних з датою виписки до 01.07.2015 року, на загальну суму 43 786 000 грн. (серед них 190 податкових накладних, виписаних в адресу ТОВ «Санталья Груп» (код ЄДРПОУ 39454202) місце реєстрації - ДПІ у Голосіївському районі м. Києва, виробництво олії та тваринних жирів, підприємство з ознаками «транзитності»).

За результатами проведених оперативних заходів встановлено, що директором та засновником підприємства ТОВ «Атрія Інвест» (код ЄДРПОУ 39680833) числиться громадянин ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1. Допитаний у якості свідка по кримінальному провадженню №32015040000000096 ОСОБА_3 пояснив, що до діяльності ТОВ «Атрія Інвест» він не має жодного відношення, та документів вказаного підприємства ніколи не підписував.

Крім того, в ході досудового слідства, встановлено, що на громадянина ОСОБА_3, окрім підприємства ТОВ «Атрія Інвест», зареєстровано ще ряд підприємств, а саме: ПП «ВТВ і КО» (код ЄДРПОУ 36161960); ТОВ «САВОЛА» (код ЄДРПОУ 34634049); ПП «РСУ СЕРВІС СТРОЙ» (код ЄДРПОУ 33806323); ТОВ «УКРГОЛОВСНАБСПЕЦБУД» (код ЄДРПОУ 33233969); ТОВ «БК РЕГІОНБУДСЕРВІС-2002» (код ЄДРПОУ 24665810); ТОВ «ПРІНТ-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 32760537).

Встановлено, що ТОВ «САВОЛА» (код ЄДРПОУ 34634049) перебуває на податковому обліку у ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів ТОВ «САВОЛА» (код ЄДРПОУ 34634049) за період - 01.01.2015 року по теперішній час, що знаходяться у ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «САВОЛА» (код ЄДРПОУ 34634049), в тому числі статутних документів, довідки про взяття на податковий облік, свідоцтва платника ПДВ, довідки з єдиного державного реєстру юридичних осіб і фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, реєстраційної картки, службових записок, і т.п.; документів податкової звітності ТОВ «САВОЛА» (код ЄДРПОУ 34634049) по усім видам податків, зборів та обов'язкових платежів, про облік та сплату яких звітувало підприємство; звернень службових осіб чи їх представників ТОВ «САВОЛА» (код ЄДРПОУ 34634049) щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподаткування, одержання довідок, відповідних доручень; довідок про суми пільг в оподаткуванні; довідок і актів, усіх матеріалів перевірок (виїзних і невиїзних) ТОВ «САВОЛА» (код ЄДРПОУ 34634049), проведених органами державної податкової служби за весь період діяльності підприємства з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства; інформації, чи перебуває вищевказаний суб'єкт фінансово-господарської діяльності за юридичною адресою (залучити належним чином завірені копії довідок про встановлення фактичного місцезнаходження); інформації щодо податкової заборгованості ТОВ «САВОЛА» (код ЄДРПОУ 34634049), вказавши її розмір, період та причини виникнення, вжиті заходи до погашення; перелік співробітників ТОВ «САВОЛА» (код ЄДРПОУ 34634049), які отримували доходи за 2015-2016 р.р. (залучивши належним чином засвідчені копії звітів форми 1 ДФ), надати інформацію, вказавши ПІБ, обліковий номер реєстраційної картки у ДРФО, назву суб'єкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за який був отриманий дохід та його вид; договорів щодо надання ТОВ «САВОЛА» (код ЄДРПОУ 34634049) податкової звітності шляхом телекомунікаційного зв'язку.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32015040000000096, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Зубко Н.М., прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Лаврентьєву М.М., тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів ТОВ «САВОЛА» (код ЄДРПОУ 34634049) за період - 01.01.2015 року по теперішній час, що знаходяться у ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «САВОЛА» (код ЄДРПОУ 34634049), в тому числі статутних документів, довідки про взяття на податковий облік, свідоцтва платника ПДВ, довідки з єдиного державного реєстру юридичних осіб і фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, реєстраційної картки, службових записок, і т.п.; документів податкової звітності ТОВ «САВОЛА» (код ЄДРПОУ 34634049) по усім видам податків, зборів та обов'язкових платежів, про облік та сплату яких звітувало підприємство; звернень службових осіб чи їх представників ТОВ «САВОЛА» (код ЄДРПОУ 34634049) щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподаткування, одержання довідок, відповідних доручень; довідок про суми пільг в оподаткуванні; довідок і актів, усіх матеріалів перевірок (виїзних і невиїзних) ТОВ «САВОЛА» (код ЄДРПОУ 34634049), проведених органами державної податкової служби за весь період діяльності підприємства з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства; інформації, чи перебуває вищевказаний суб'єкт фінансово-господарської діяльності за юридичною адресою (залучити належним чином завірені копії довідок про встановлення фактичного місцезнаходження); інформації щодо податкової заборгованості ТОВ «САВОЛА» (код ЄДРПОУ 34634049), вказавши її розмір, період та причини виникнення, вжиті заходи до погашення; перелік співробітників ТОВ «САВОЛА» (код ЄДРПОУ 34634049), які отримували доходи за 2015-2016 р.р. (залучивши належним чином засвідчені копії звітів форми 1 ДФ), надати інформацію, вказавши ПІБ, обліковий номер реєстраційної картки у ДРФО, назву суб'єкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за який був отриманий дохід та його вид; договорів щодо надання ТОВ «САВОЛА» (код ЄДРПОУ 34634049) податкової звітності шляхом телекомунікаційного зв'язку.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №32015040000000096, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А. Антонюк