Ухвала суду № 57922551, 22.01.2015, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/406/15-к

Провадження №1-кс/751/77/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м.Чернігів 22 січня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова О.Ф. Подалюка

з участю слідчого Вдовиченко Н.О.,

при секретарі Мегем В.М.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Чернігівській області ОСОБА_1, погодженого старшим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві (м. Київ, вул. Констянтинівська/Хорива, 9/6), -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернулась старший слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Чернігівській області ОСОБА_1О, вказавши, що в неї в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, зареєстрованого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32014270000000069 від 30.10.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Фірма «МЖК-Сервіс», шляхом використання первинних бухгалтерських документів субєктів господарської діяльності ТОВ «Гефест Альянс», ТОВ «Гатіора», ТОВ «БК «Будінвест-Проект», ТОВ «Грант Тайм», ТОВ «Скарлетт-Метиз» та ТОВ «Лідер Нафта» за період з 01.04.2012 року по 31.12.2013 року, а також шляхом заниження обєкту оподаткування, умисно ухилились від сплати податків, внаслідок чого до державного бюджету не надійшло податку на додану вартість в сумі 819806 грн., що є значним розміром. При цьому, підприємства на які в подальшому перераховувались грошові кошти ТОВ «Фірма «МЖК-Сервіс», а саме вищевказані товариства фактично фінансово господарську діяльність не здійснювали, а використовувались для забезпечення штучного права підприємств легальних платників податків, в тому числі ТОВ «Фірма «МЖК-Сервіс» на формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат підприємства.

Також встановлено, що ТОВ «Фірма «МЖК-Сервіс», товари (роботи, послуги) від товариств, зокрема ТОВ «Гатіора», не отримувало, а необґрунтоване формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат відбувалось по безтоварних операціях.

З метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб, що причетні до складання та проведення по бухгалтерському та податковому обліку, отримання саме оригіналів цих документів, які містять зразки почерку та підписів, необхідних для можливого проведення криміналістичного дослідження у експертних установах, по справі виникла необхідність у отриманні стороною кримінального провадження дозволу на тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ «Гатіора» (код 38091733), які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві та проведення їх виїмки.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила його задовольнити, надати їй право на тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, що перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, які після проведення експертиз будуть повернуті особі, у володінні якої вони знаходились.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не зявився, про час та місце слухання справи повідомлявся належним чином. Про причини неявки суду невідомо. Клопотань про відкладання розгляду справи суду не надходило.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві (м. Київ, вул. Констянтинівська/Хорива, 9/6), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись: ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України ,-

Ухвалив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Чернігівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Чернігівській області ОСОБА_1 право на тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучення (проведення виїмки), які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Констянтиніська/Хорива, 9/6:

- документів з реєстраційної справи ТОВ «Гатіора» (код 38091733) (хто і в який період був власником, керівником даного підприємства, хто здійснював його державну реєстрацію, які зміни вносились до статутних документів, які доручення надавались, які рішення судових органів приймались, щодо діяльності даного підприємства.)

Після проведення експертиз оригінали документів підлягають поверненню особі, у володінні якої вони знаходились.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя О.Ф. Подалюка