Ухвала суду № 57918463, 06.08.2015, Центральний районний суд м. Миколаєва

Центральний районний суд м. Миколаєва

54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/6768/15-к

н\п 1-кс/490/3764/2015 У Х В А Л А

06.08.2015р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Дірко І.І. за участю слідчого Нікітіна С.В., розглянувши погоджене із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_1 клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів,-

В С Т А Н О В И В:

у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Миколаївській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013160000000262 від 16.07.2013 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2,3 ст.212, ч.2 ст.15, ч.5 ст.191 КК України.

Службові особи ТОВ «ДІЯ» (код ЄДРПОУ 35894165) за період серпень листопад 2014 року, здійснюючи господарську діяльність в сфері прісноводного рибництва відобразили в податковому обліку підприємства операції із придбання малька осетрових порід від ТОВ «Грін Смарт» (код ЄДРПОУ 38247426).

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ДІЯ» та ТОВ «Грін Смарт» підконтрольні одним особам та створені з метою незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та витрат, що враховуються при визначенні обєктів оподаткування податком на прибуток.

06 серпня 2015 року слідчий Нікітін С.В. звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_1 клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів по банківським рахункам ТОВ «ГРІН СМАРТ», які перебувають у володінні АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43.

Вивчивши надані матеріали досудового розслідування та клопотання слідчого, вислухавши його пояснення, вважаю клопотання таким, що підлягає задоволенню на підставі ч. 5 ст. 163 КПК України, оскільки відомості, що містяться у банківських документах ТОВ «ГРІН СМАРТ», можуть бути використані як докази важливих обставин кримінального правопорушення, що є предметом розслідування у вказаному вище кримінальному провадженні, а саме фактів пособництва службовими особами ТОВ «Грін Смарт» в ухиленні від сплати податків та заволодіння бюджетними коштами у с особливо великих розмірах. У той же час іншими способами довести ці обставини є неможливим.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163 - 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міністерства доходів і зборів в Миколаївській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ з можливістю ознайомитися та зробити копії до документів, які перебувають у володінні АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43, а саме до наступних документів:

- рух коштів по банківським рахункам ТОВ «ГРІН СМАРТ» (код ЄДРПОУ 38247426) № 26004301370868,26042455000068 (код валюти 980), який відкрито в АТ «ОТП Банк», (МФО 300528), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43, як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення клопотання;

- картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ТОВ «ГРІН СМАРТ» та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткові ордери та грошових чеків про отримання службовими особами ТОВ «ГРІН СМАРТ» готівкових грошових коштів через касу банку;

- документи щодо використання та відкриття банківського рахунку, кредитні договори та документи, які складалися під час їх виконання.

Ухвала діє до 06.09.2015р., оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після її оголошення.

Слідчий суддя: Дірко І.І.