Ухвала суду № 57917191, 16.05.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/4171/16-к

пр.№ 1-кс/464/926/16

У Х В А Л А

про проведення обшуку

16.05.2016 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., при секретарі судових засідань Янишин М.Б.., за участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області Петренка І.В., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області Петренка І.В. про проведення обшуку, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області Петренко І.В. у зв'язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016140000000027 від 10.02.2016р., за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області Сворень І.М., про надання дозволу на проведення обшуку приміщення гаражу за адресою: Львівська обл., м.Трускавець, вул.І. Мазепи, 29-Д, а також прилеглої до нього території, з метою виявлення та вилучення документів та чорнових записів ПП «Магніт» (ЄДРПОУ 33705946), котрі свідчать про заготівлю та реалізацію металобрухту, яка не відображена у даних податкової звітності, необліокованого металобрухту, обладнання для обробки металобрухту, не облікованих готівкових коштів, комп'ютерної техніки, засобів зв'язку та інших предметів та речей, що можуть свідчити про протиправну діяльність ПП «Магніт» за період з 01.01.2014 по даний час та мають значення для розслідування кримінального провадження.

В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 10.02.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016140000000027, за ознаками вчинення кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Підставою для реєстрації кримінального провадження в Єдиному реєстрі досудових розслідувань слугували матеріали оперативного управління Дрогобицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області, що містять Довідку №156/13-09-07-06 від 01.02.2016 «Щодо проведеного аналізу фінансово-господарських операцій ПП «Магніт» (ЄДРПОУ 33705946) за період з 01.01.2014 по 31.12.2014», відповідно до яких службові особи ПП «Магніт» (ЄДРПОУ 33705946) під час здійснення господарської діяльності в період з 01.01.2014 по 31.12.2014 ухилились від сплати податку на прибуток на суму 3 270 498 грн. Зокрема встановлено, що службовими особами ПП «Магніт» в податковій декларації з податку на прибуток підприємства за 2014 рік не відображено в повній мірі господарські операції, які фактично проведено, щодо заготівлі та реалізації металобрухту чорних металів невідомого походження на суму 18 169 476 грн. Окрім того, аналогічні порушення податкового законодавства вбачаються під час здійснення господарської діяльності ПП «Магніт» у 2015 році. З метою встановлення місць заготівлі металобрухту, які використовує ПП «Магніт» в оперативне управління Дрогобицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області, скеровано доручення №3686/13-01-23-20-16 від 30.03.2016. На виконання вказаного доручення, оперативним управлінням Дрогобицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області супровідним листом №737/13-09-21-04 від 06.05.2016 надано інформацію що ПП «Магніт» у своїй діяльності використовує приміщення гаража за адресою Львівська обл., м.Трускавець, вул.І. Мазепи, 29-Д, що належить на праві власності ТОВ «ТВК «Традиція» (ЄДРПОУ38370132). За вищевказаною адресою здійснюється заготівля металобрухту ПП «Магніт», яка не відображається в податковому та бухгалтерському обліку ПП «Магніт», зберігається необліокований металобрухт, обладнання для обробки металобрухту, не обліковані готівкові кошти, документи, чорнові записи, комп'ютерна техніка, засоби зв'язку та інші предмети та речі, що свідчать про протиправну діяльність ПП «Магніт». Встановлено, що будівлі за адресою: Львівська обл., м.Трускавець, вул.І. Мазепи, 29-Д, належать на праві власності ТОВ «ТВК «Традиція» (ЄДРПОУ 38370132), що підтверджується Інформаційною довідкою з Реєстру прав власності на нерухоме майно №54825562. Враховуючи вищевикладене, є достатні підстави вважати, що у вказаному приміщенні гаражу за адресою Львівська обл., м.Трускавець, вул.І. Мазепи, 29-Д, а також на прилеглій до нього території, здійснюється заготівля та зберігання необліокованого металобрухту ПП «Магніт», обладнання для обробки металобрухту, не обліковані готівкові кошти, документи, чорнові записи, комп'ютерна техніка, засоби зв'язку та інші предмети та речі, що можуть мати силу доказів у кримінальному провадженні, а тому просить клопотання задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, який заявлене клопотання підтримав в повному обсязі, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ч.3 ст.234 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження, вбачаються передбачені ст.234 КПК України підстави до задоволення клопотання про обшук.

Керуючись ст.ст.234-235, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області Петренка І.В. - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку приміщення гаражу за адресою: Львівська обл., м.Трускавець, вул.І. Мазепи, 29-Д, а також прилеглої до нього території, з метою виявлення та вилучення документів та чорнових записів ПП «Магніт» (ЄДРПОУ 33705946), котрі свідчать про заготівлю та реалізацію металобрухту, яка не відображена у даних податкової звітності, необліокованого металобрухту, обладнання для обробки металобрухту, не облікованих готівкових коштів, комп'ютерної техніки, засобів зв'язку та інших предметів та речей, що можуть свідчити про протиправну діяльність ПП «Магніт» за період з 01.01.2014 по даний час та мають значення для розслідування кримінального провадження.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.