Ухвала суду № 57885692, 25.05.2016, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/3960/16-к

1-кс/405/1212/16

УХВАЛА

25 травня 2016 року м. Кіровоград

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., розглянувши у кримінальному провадженні № 32016120010000026, за участю слідчого Канатнікова В.В., представника ТОВ «Кіровоградпродекспорт» ОСОБА_1, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016120010000026 від 24.03.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що в період з січня 2015 по березень 2016 року, невстановлені особи діючи умисно на території Кіровоградської області та інших областей України з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала у наданні реально діючим суб'єктам господарювання послуг по незаконному зменшенню податкових зобов'язань перед бюджетом, придбали/зареєстрували суб'єкти господарювання ФГ «Околиця» (код ЄДРПОУ 31859373), ТОВ «КСГ Дніпро» (код 20252198), ТОВ «Зерноторгова Компанія «Прометей» (код 39749858), ФГ «Юрія-2006» (код 34323864), ТОВ «Торгівельний дім «Універсал Сервіс» (код 39917165 ), ТОВ «Монделіс» (ЄДРПОУ 40101860), ТОВ «Глобал Автосервіс» (ЄДРПОУ 39608165), ТОВ «Рубін» (код 25210885), ТОВ «Мост-Бест» (код 33931152), ПП «Дармар» (ЄДРПОУ 36172354), ТОВ «Дармар» (ЄДРПОУ 39672225), та в подальшому використовуючи реквізити, печатки та банківські рахунки вищевказаних підприємств, шляхом документування безтоварних фінансово-господарських операцій у період з 01.06.2015 по 31.12.2015 надали можливість службовим особам ТОВ «Кіровоградпродекспорт» (ЄДРПОУ 39600339) та ПП «Борисфен-Полігранд-Т» (ЄДРПОУ 33390615) ухилитись від сплати податку на додану вартість в сумі 3267000 грн.

Під час розгляду клопотання, слідчий його підтримав.

Представник ТОВ «Кіровоградпродекспорт» заперечив проти задоволення клопотання, оскільки такі документи готуються на запит в порядку ст.93 КПК України, а інша частина документів надана раніше на підставі ухвали слідчого судді від 06.05.2016 року.

Заслухавши учасників, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, речі та документи дійсно перебувають у володінні ТОВ «Кіровоградпродекспорт» та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім того, матеріали клопотання містять докази необхідності вилучення документів в оригіналах, а тому слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити повністю.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Канатнікову Владиславу Валерійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Стасенку Володимиру Івановичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Береговому Сергію Вячеславовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Рапопорту Костянтину Ігоровичу, старшому слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Рябову Роману Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мигловцю Олександру Максимовичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ «Кіровоградпродекспорт» (код ЄДРПОУ 39600339, м. Кіровоград, вул. Глинки, буд. 3), а саме по фінансово-господарським взаємовідносинах ТОВ «Кіровоградпродекспорт» з ФГ «Околиця» (код ЄДРПОУ 31859373), ПП «Дармар» (код ЄДРПОУ 36172354), ТОВ «Глобал Автоекспрес» (код ЄДРПОУ 39608165) та ТОВ «Торгівельний Дім «Універсал Сервіс» (код ЄДРПОУ 39917165) в період з 01.01.2015 року по 30.04.2016 року, зокрема до наступних документів:

●договорів з додатками та специфікаціями, податкових накладних, видаткових накладних, розрахунки коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної, актів прийому передачі (акти наданих послуг), рахунки-фактури, укладених між ТОВ «Кіровоградпродекспорт» з ФГ «Околиця» (код ЄДРПОУ 31859373), ПП «Дармар» (код ЄДРПОУ 36172354), ТОВ «Глобал Автоекспрес» (код ЄДРПОУ 39608165) та ТОВ «Торгівельний Дім «Універсал Сервіс» (код ЄДРПОУ 39917165) в період з 01.01.2015 року по 30.04.2016 року;

●товарно-транспортних накладних ТОВ «Кіровоградпродекспорт» з ФГ «Околиця» (код ЄДРПОУ 31859373), ПП «Дармар» (код ЄДРПОУ 36172354), ТОВ «Глобал Автоекспрес» (код ЄДРПОУ 39608165) та ТОВ «Торгівельний Дім «Універсал Сервіс» (код ЄДРПОУ 39917165) в період з 01.01.2015 року по 30.04.2016 року;

●реєстрів отриманих податкових накладних ТОВ «Кіровоградпродекспорт» з ФГ «Околиця» (код ЄДРПОУ 31859373), ПП «Дармар» (код ЄДРПОУ 36172354), ТОВ «Глобал Автоекспрес» (код ЄДРПОУ 39608165) та ТОВ «Торгівельний Дім «Універсал Сервіс» (код ЄДРПОУ 39917165) в період з 01.01.2015 року по 30.04.2016 року;

●банківських виписок, які підтверджують проведені розрахунки та платіжні доручення між ТОВ «Кіровоградпродекспорт» з ФГ «Околиця» (код ЄДРПОУ 31859373), ПП «Дармар» (код ЄДРПОУ 36172354), ТОВ «Глобал Автоекспрес» (код ЄДРПОУ 39608165) та ТОВ «Торгівельний Дім «Універсал Сервіс» (код ЄДРПОУ 39917165) в період з 01.01.2015 року по 30.04.2016 року.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Канатнікову Владиславу Валерійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Стасенку Володимиру Івановичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Береговому Сергію Вячеславовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Рапопорту Костянтину Ігоровичу, старшому слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Рябову Роману Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мигловцю Олександру Максимовичу розпорядження про надання можливості вилучення вказаних вище документів в оригіналах.

Строк дії ухвали визначити до 25.06.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя А.В. Загреба