Ухвала суду № 57885667, 17.05.2016, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/4013/16-к

1-кс/405/1232/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.05.2016 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Плохотніченко Л.І., за участю слідчого Бойко М.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області Бойко М.О., у кримінальному провадженні №12015120020001063 від 11.02.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.358, ч.1 ст.191, ч.4 ст.191 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «СП-Трейд»», які перебувають у володінні вАТ „Укрексімбанк" (МФО 322313, адреса: м. Київ, вул. Горького, 127), а саме:документи про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу (дат, годин, хвилин, секунд) проведення платежів, розшифровкою кореспондентів, призначення платежу по розрахунковим рахункам ТОВ «СП-Трейд» (код 39370704) за №26006000127010 (євро), №26006000127010 (євро), №26040000127010 (українська гривня), №26006000127010 (українська гривня) з 01.01.2014 по 19.02.2016 (включно) на паперовому носії, завіреному належним чином керівником (головним бухгалтером) та відтиском печатки банківської установи за період з 01.01.2014 по 19.02.2016 (включно) відкритого вАТ „Укрексімбанк" (МФО 322313, адреса: м. Київ, вул. Горького, 127); скопійованих на магнітний носій відомостей про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ТОВ «СП-Трейд» (код 39370704) за №26006000127010 (євро), №26006000127010 (євро), №26040000127010 (українська гривня), №26006000127010 (українська гривня)з 01.01.2014 по 19.02.2016 (включно); заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів; роздруківок протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси з якої вказаний клієнт - ТОВ «СП-Трейд» (код 13741353) користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи; актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, встановлення комунікаційної системи, актів приймання-передачі виконаних робіт, з зазначенням адрес та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв'язок з сервером банку по вказаних рахунках; довіреності ТОВ «СП-Трейд» на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки; акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства, регенерації ключів; карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ «СП-Трейд», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства; платіжних доручень ТОВ «СП-Трейд» в т.ч. на сплату податків, зборів, обов'язкових платежів по рахунку; заяв на видачу готівки ТОВ «СП-Трейд»; інформації відносно ТОВ «СП-Трейд», яка була зібрана банківською установою при укладанні угод по наданню відповідних послуг та інше (в тому числі відомості про банківських співробітників, які безпосередньо працювали з клієнтом); інформації про організаційно-правову структуру юридичної особи ТОВ «СП-Трейд» її керівників, напрями діяльності, осіб, які правомочні здійснювати правочини від імені керівників підприємств, в тому числі що пов'язано з переміщенням та зняттям грошових коштів по поточних рахунках; заяв на отримання чекових книжок по рахункам ТОВ «СП-Трейд»; заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк" ТОВ «СП-Трейд»; договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк" ТОВ «СП-Трейд»; актів передачі ключів програмного комплексу „Bank On-Line" по рахункам; чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ «СП-Трейд»; кредитних договорів укладених між ТОВ «СП-Трейд» та банківською установою за період з 01.01.2014 по 19.02.2016 (включно); Договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ «СП-Трейд» за період з 01.01.2014 по 19.02.2016 (включно); інформації щодо звітності банківської установи відносно ТОВ «СП-Трейд» в тому числі аудиторських та інших перевірок, порядок проведення яких передбачений, чинним законодавством та внутрішніми нормативними документами даної банківської установи. Надати розпорядження про надання можливості вилучення вищезазначених документів в оригіналах, з метою запобігти спробам їх зміни або знищення, а також для досягнення мети отримання доступу до речей і документів та повноцінного проведення судово - почеркознавчих експертиз

В обґрунтування якого вказав, що вслідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015120020001063 від 11.02.2015 року щодо службових осіб ТОВ «Август-Систем» (код 13741353, м.Кіровоград, вул.Кірова, 53/64), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.358, ч.1 ст.191, ч.4 ст.191 КК України.

15.02.2015 року СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області внесено відомості до ЄРДР за №32016120010000018 на підставі повідомлення про викрите кримінальне правопорушення № 149/07-05 від 15.02.2016, яке надійшло від ОУ ГУ ДФС у Кіровоградській області та дослідження фінансових та господарських операцій № 3/11-28-16/13741353 від 11.01.2016 проведеного спеціалістами ГУ ДФС у Кіровоградській області згідно яких встановлено, що службові особи ТОВ «Август-Систем» (код 13741353, м.Кіровоград, вул.Кірова, 53/64) шляхом проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ «СП-Трейд» (код 39370704, м.Тернопіль) безпідставно завищили податковий кредит з ПДВ в сумі 359329 грн., який заявили до відшкодування та отримали на банківський рахунок протягом березня та квітня 2015, чим скоїли незаконне заволодіння бюджетними коштами у великих розмірах, тобто скоїли кримінальне правопорушення передбачене ч. 4 ст. 191 ККУ.

З метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і ті, що виправдовують особу, а також обставин, що пом'якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні слідчим вказується на необхідність у здійсненні тимчасового доступу до вищезгаданих речей і документів.

На думку слідчого, що матеріали кримінального провадження містять достатні дані вважати, що вказані речі і документи, мають важливе доказове значення у кримінальному провадженні знаходяться у володінні АТ „Укрексімбанк" (МФО 322313, адреса: м. Київ, вул. Горького, 127) та для досягнення мети тимчасового доступу та проведення почеркознавчих експертиз необхідно вилучити оригінали вище вказаних документів.

З посиланням на викладені обставини слідчим обґрунтовується у клопотанні необхідність в наданні тимчасового доступу до вказаних документів.

При розгляді клопотання слідчий підтримав його повністю.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст. 160 КПК України, документи, до яких слідчий просить отримати доступ до речей і документів, які містять відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, охоронювану законом таємницю, останні зберігаються у АТ „Укрексімбанк" та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Не підлягає задоволенню клопотання слідчого відносно тимчасового доступу до документів: інформації щодо звітності банківської установи відносно ТОВ «СП-Трейд» в тому числі аудиторських та інших перевірок, порядок проведення яких передбачений, чинним законодавством та внутрішніми нормативними документами даної банківської установи, оскільки не доведена неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, крім того, використані слідчим загальні формулювання не забезпечують належний захист від довільного тлумачення при виконанні можливої ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів.

В свою чергу стороною обвинувачення не доведено необхідність вилучення вищезгаданих документів в оригіналах.

На підставі наведеного, та керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області Бойко М.О., за №12015120020001063 від 11.02.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358, ч.1 ст.191, ч.4 ст.191 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області Бойко М.О. тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «СП-Трейд»», які перебувають у володінні вАТ „Укрексімбанк" (МФО 322313, адреса: м. Київ, вул. Горького, 127), а саме:документи про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу (дат, годин, хвилин, секунд) проведення платежів, розшифровкою кореспондентів, призначення платежу по розрахунковим рахункам ТОВ «СП-Трейд» (код 39370704) за №26006000127010 (євро), №26006000127010 (євро), №26040000127010 (українська гривня), №26006000127010 (українська гривня) з 01.01.2014 по 19.02.2016 (включно) на паперовому носії, завіреному належним чином керівником (головним бухгалтером) та відтиском печатки банківської установи за період з 01.01.2014 по 19.02.2016 (включно) відкритого вАТ „Укрексімбанк" (МФО 322313, адреса: м. Київ, вул. Горького, 127); скопійованих на магнітний носій відомостей про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ТОВ «СП-Трейд» (код 39370704) за №26006000127010 (євро), №26006000127010 (євро), №26040000127010 (українська гривня), №26006000127010 (українська гривня)з 01.01.2014 по 19.02.2016 (включно); заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів; роздруківок протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси з якої вказаний клієнт - ТОВ «СП-Трейд» (код 13741353) користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи; актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, встановлення комунікаційної системи, актів приймання-передачі виконаних робіт, з зазначенням адрес та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв'язок з сервером банку по вказаних рахунках; довіреності ТОВ «СП-Трейд» на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки; акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства, регенерації ключів; карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ «СП-Трейд», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства; платіжних доручень ТОВ «СП-Трейд» в т.ч. на сплату податків, зборів, обов'язкових платежів по рахунку; заяв на видачу готівки ТОВ «СП-Трейд»; інформації відносно ТОВ «СП-Трейд», яка була зібрана банківською установою при укладанні угод по наданню відповідних послуг та інше (в тому числі відомості про банківських співробітників, які безпосередньо працювали з клієнтом); інформації про організаційно-правову структуру юридичної особи ТОВ «СП-Трейд» її керівників, напрями діяльності, осіб, які правомочні здійснювати правочини від імені керівників підприємств, в тому числі що пов'язано з переміщенням та зняттям грошових коштів по поточних рахунках; заяв на отримання чекових книжок по рахункам ТОВ «СП-Трейд»; заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк" ТОВ «СП-Трейд»; договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк" ТОВ «СП-Трейд»; актів передачі ключів програмного комплексу „Bank On-Line" по рахункам; чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ «СП-Трейд»; кредитних договорів укладених між ТОВ «СП-Трейд» та банківською установою за період з 01.01.2014 по 19.02.2016 (включно); Договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ «СП-Трейд» за період з 01.01.2014 по 19.02.2016 (включно).

В іншій частині клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали до 17.06.2016 року.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ленінського районного суду

м. Кіровограда Л. І. Плохотніченко