Ухвала суду № 57882595, 25.05.2016, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

25.05.2016 Справа №607/3043/16-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Базан Л.Т., при секретарі судового засідання Горіній Я.А., за участю старшого слідчого з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області Дацко А.О., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області Дацко А.О., за погодженням начальника відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ, Державної прикордонної та фіскальної служб управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Талаш П.П., про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме до оригіналів документів статистичної звітності, які подавались протягом 2015-2016 років ПП «Галичина-Агро» (код за ЄДРПОУ 36023787, Теребовлянський район с.Кривки), а саме: № 24-сг (місячна, річна) «Стан тваринництва», № 21-заг (місячна, річна) «Звіт про реалізацію продукції сільського господарства»,№ 50-сг (річна) «Звіт про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств», № 1-підприємництво (коротка річна) «Структурне обстеження підприємництва», та ТОВ «Микулин» (код ЄДРПОУ 31877277, Теребовлянський район смт.Микулинці вул. Міцкевича, 10), а саме: № 1-П (місячна) «Терміновий звіт про виробництво промислової продукції (товарів, послуг) за видами», № 1-П-НПП (річна) «Звіт про виробництво та реалізацію промислової продукції», № 11-заг (квартальна) «Звіт про надходження сільськогосподарських тварин на переробні підприємства», які знаходяться у володінні Головного управління статистики в Тернопільській області (код 02362374), за адресою м.Тернопіль вул.Над Ставом, 10, в рамках кримінального провадження №32016210000000007 від 29.01.2016 року за ознаками кримінального правопорушення ч.5 ст. 191 та ч.1 ст. 212 КК України,звернувся старший слідчий з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області Дацко А.О., за погодженням начальника відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ, Державної прикордонної та фіскальної служб управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Талаш П.П.

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області Дацко А.О. клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Заслухавши старшого слідчого, вивчивши надані матеріали, якими обґрунтовується клопотання, вважаю, що дане клопотання задоволенню не підлягає, з огляду на наступне.

Як зазначено у клопотанні, службові особи ТОВ «Микулин» (код ЄДРПОУ 31877277), протягом 2015 року здійснювали реалізацію ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) та ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2) необлікованої продукції без відображення в бухгалтерському та податковому обліках, в результаті чого ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 516 774,18 грн. та податку на прибуток на суму 465 096,76 грн., разом в сумі 981 870,94 грн., що є значним розміром.

Також встановлено, що службові особи Управління освіти і науки Тернопільської міської ради (код ЄДРПОУ 26198169) протягом 2014-2015 років в порушення вимог ЗУ «Про здійснення державних закупівель» провели тендерні закупівлі за результатами яких укладено договори з ТОВ «Микулин» (код ЄДРПОУ 31877277) та з ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) на закупівлю м'яса яловичини та свинини свіжого чи охолодженого для дошкільних навчальних закладів. Зловживаючи своїм службовим становищем, службові особи ТОВ «Микулин» незаконно заволоділи коштами місцевого бюджету за період 2015 року в сумі 479 344,03 грн. та в подальшому продовжують злочинну діяльність з використанням ФОП ОСОБА_4 та пов'язаної особи ФОП ОСОБА_3

На підтвердження обставин, викладених у клопотанні, старший слідчий надає інформацію Головного управління статистики у Тернопільській області від 06.05.2016 року за №03-04/53.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

До клопотання старшим слідчим не надано будь-яких доказів, якими сторона кримінального провадження, що подала відповідне клопотання обґрунтовує свої доводи.

Відносно доданої до клопотання інформації Головного управління статистики у Тернопільській області від 06.05.2016 року за №03-04/53, то слідчий суддя, враховуючи вимоги ст.ст. 84, 99 КПК України, а також те, що вказана інформація не зареєстрована у встановленому порядку, носить інформаційних характер, не приймає її до уваги як належний та достатній доказ, який без інших, належним чином здобутих доказів не може бути підставою застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Окрім того, незважаючи на те, що старший слідчий клопоче про надання тимчасового доступу до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, при цьому, всупереч вимог ч. 6 ст. 163 КПК України, жодним чином не обґрунтовує можливість використання як доказів зазначених відомостей, вказуючи лише, що статистична звітність ПП «Галичина-Агро» (код за ЄДРПОУ 36023787) та ТОВ «Микулин» (код ЄДРПОУ 31877277) містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Також, старшим слідчим у клопотанні не обгрунтовано необхідності отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме до оригіналів документів статистичної звітності, які подавались протягом 2015-2016 років ПП «Галичина-Агро» (код за ЄДРПОУ 36023787, Теребовлянський район с.Кривки) та ТОВ «Микулин» (код ЄДРПОУ 31877277, Теребовлянський район смт.Микулинці вул. Міцкевича, 10), оскільки як вбачається з Витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32016210000000007 від 29.01.2016 року, кримінальне провадження здійснюється стосовно службових осіб ТОВ «Микулин» (код ЄДРПОУ 31877277), які протягом 2015 року здійснювали реалізацію необлікованої продукції без відображення в бухгалтерському та податковому обліках та стосовно службових осіб Управління освіти і науки Тернопільської міської ради (код ЄДРПОУ 26198169),які протягом 2014-2015 років в порушення вимог ЗУ «Про здійснення державних закупівель» провели тендерні закупівлі за результатами яких укладено договори з ТОВ «Микулин» (код ЄДРПОУ 31877277) та з ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) на закупівлю продуктів харчування для дошкільних закладів. Від-так, інформація ПП «Галичина-Агро» (код за ЄДРПОУ 36023787, Теребовлянський район с.Кривки) та ТОВ «Микулин» (код ЄДРПОУ 31877277, Теребовлянський район смт.Микулинці вул. Міцкевича, 10) за інший період, відомості про який не внесено до ЄРДР, не має значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні.

Крім цього, в обґрунтування необхідності тимчасового доступу до оригіналів документів статистичної звітності, які подавались протягом 2015-2016 років ПП «Галичина-Агро» (код за ЄДРПОУ 36023787, Теребовлянський район с.Кривки), старший слідчий покликається на те, що за інформацією ДП «Агенство з ідентифікації і реєстрації тварин» звіту про рух поголів'я за період з 01.01.2015р. по 04.12.2015р. основним постачальником поголів'я ВРХ та свиней для ТзОВ «Микулин» протягом 2015 року було ПП «Галичина-Агро» (код за ЄДРПОУ 36023787, Теребовлянський район с.Кривки). В свою чергу ТзОВ «Микулин» відображає в податковій звітності придбання від ПП «Галичина-Агро» поголів'я ВРХ та свиней лише протягом першого півріччя, а протягом другого півріччя 2015 року здійснювало діяльність по виробництву м'яса з необлікованої продукції, яку в подальшому реалізовувало через ФОП ОСОБА_3 без відображення по бухгалтерському обліку та податковій звітності, про що свідчать і проведені в період травня-грудня 2015 року лабораторні дослідження м'яса яловичини та свинини виробництва ТОВ «Микулин», яке призначалося для його подальшої реалізації.

Разом з тим, старшим слідчим не обґрунтовано яке значення мають оригінали документів статистичної звітності, які подавались протягом 2015-2016 років ПП «Галичина-Агро» (код за ЄДРПОУ 36023787, Теребовлянський район с.Кривки) в рамках даного кримінального провадження №32016210000000007 від 29.01.2016 року, оскільки відомості стосовно ПП «Галичина-Агро» не внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, а згідно вимог ст. 214 КПК України, здійснення досудового розслідування поза межами кримінального провадження не допускається.

Беручи до уваги вищевикладене, слідчий суддя вважає, що клопотання не підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 9, 159, 162, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя ,-

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області Дацко А.О., за погодженням начальника відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ, Державної прикордонної та фіскальної служб управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Талаш П.П., про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Базан Л.Т.