Ухвала суду № 57879572, 25.05.2016, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/6496/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25 травня 2016 року Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Васильченко О.В. при секретарі Хомутовській О.О., розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №7 м. Києва Кутового Д.В. про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської місцевої прокуратури №7 м. Києва Кутовий Д.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання обґрунтовано тим, що в провадженні СВ Подільського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві перебуває кримінальне провадження №42016101070000037, відомості щодо якого внесено до ЄРДР 15.02.16р. Попередня правова кваліфікація - ч.2 ст. 364-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Еру Трейдінг» (код ЄДРПОУ 24330682), у період з 01.01.2015 по 01.11.2015 зловживаючи повноваженнями, з метою мінімізації податкових зобов'язань, шляхом укладання фіктивних договорів, та внесення до податкової звітності та інших фінансово-господарських документів завідомо недостовірні дані щодо здійснення операцій купівлі-продажу, здійснюють виведення коштів у тіньовий обіг та в подальшому привласнюють грошові кошти, тим самим,спричиняючи тяжкі наслідки державним інтересам.

Дослідження фінансово-господарської діяльності за участю ПП «Еру Трейдінг» (код ЄДРПОУ 24330682), ТОВ «Україна 2001» (ЄДРПОУ 35080933), ПАТ «Єнакієвський Металургійний Завод» (код ЄДРПОУ 191193) та ФГ «Поліський Колос» (ЄДРПОУ 36717226) за період з 01.01.2015 по 03.12.2015 показало, що протягом проаналізованого періоду ПП "Еру Трейдінг" (ЄДРПОУ 24330682) здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини із TOB "Україна 2001" (СДРПОУ 35080933), ПАТ "Єнакієвський Металургійний Завод" (СДРПОУ 191193) на поставку/надання ряду послуг та товарів:

- від TOB "Україна 2001" (СДРПОУ 35080933) - на загальну суму 35 420 000,00 грн. у т.ч. ПДВ 5 903 333,33 гривень (номери та дати накладних, товару, обсягу та сум зазначено в таблиці дослідження);

- від ПАТ "Єнакієвський Металургійний Завод" (СДРПОУ 191193) - на загальну суму 303 417 637,2 грн. у т.ч. ПДВ 50 569 606,2 гривень. (номери та дати накладних, товару, обсягу та сум зазначено в таблиці дослідження);

- імпортовано газу 40,1 тис. м.3 (номери та дати накладних, товару, обсягу та сум зазначено в таблиці дослідження);

- продано 29 887,09 тис. м.3 газу (номери та дати накладних, товару, обсягу та сум зазначено в таблиці дослідження).

Із 01.01.2015 по 21.10.2015 року ПП "Еру Трейдінг" (ЄДРПОУ 24330682), відповідно до реєстру виданих/отриманих податкових накладних, митних декларацій, придбано 18 530,70 тис. м.3 газу.

Зазначене свідчить, що посадовими особами ПП "Еру Трейдінг" (ЄДРПОУ 24330682) за невстановлених обставин, ймовірно легалізовано 11 316,23 тис. м3 газу.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до виданих/отриманих податкових накладних та митних декларацій у період з 01.01.2015 по 31.09.2015 ПП «Еру Трейдінг» (ЄДРПОУ 24330682) відзвітувалось про придбання 39684 тис. м.3 природного газу, з яких 18530 тис. м.3 придбано на внутрішньому ринку у ТОВ «Карпатигаз» (685 тис. м.3), представництва «Регал Петролеум корпорейшн лімітед» (600 тис. м.3), ТОВ «Еско-північ» (710 тис. м.3), ТОВ «Астроінвест Україна» (1500 тис. м.3), а також у ТОВ «Газторгпостач» (ЄДРПОУ 38105651) (1000 тис.м.3) та ТОВ «Скела Терциум» (ЄДРПОУ 35247177) (14035 тис. м.3) та 21154 тис. м.3 імпортовано від GDF Suez. Реалізовано споживачам та передано посередникам 29987тис. м.3 газу.

Таким чином, розбіжність між податковою звітністю та ресурсними балансами газу, а також факт придбання газу у ТОВ «Газторгпостач» та ТОВ «Скела Терциум» на суму 118,657 млн. грн., не підтверджується ресурсними балансами газу за вказаний період, свідчать про фіктивні безтоварні операції з метою обготівкування коштів та ухилення від сплати податків.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у розкритті банківської таємниці ПП "Еру Трейдінг" (ЄДРПОУ 24330682), з метою дослідження руху грошових коштів по рахункам підприємства та доведення можливої безготівковості та безтоварності проведення розрахунків із різними підприємствами, установами, організаціями, зокрема з ФГ "Поліський Колос" (ЄДРПОУ 36717226), ПАТ "Єнакієвський Металургійний Завод" (ЄДРПОУ 191193), TOB "Україна 2001" (ЄДРПОУ 35080933), ТОВ «Газторгпостач» (ЄДРПОУ 38105651), ТОВ «Скела Терциум» (ЄДРПОУ 35247177).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП "Еру Трейдінг" (ЄДРПОУ 24330682) 09.07.2014 відкрито банківський рахунок у АТ «Банк «Фінанси та Кредит» (МФО 300131), а саме №26006026288601.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просив його задовольнити.

Заслухавши прокурора, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про часткове задоволення заявленого клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Із даних, що містяться в клопотанні про надання тимчасового доступу до документів та наявних додатків вбачається, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 2 ст. 364-1 КК України внесено до ЄРДР під № 42016101070000037 від 15.02.16р., а клопотання, що надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Інформація, тимчасовий доступ до якої просить надати слідчий, відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України (відомості, які можуть становити банківську таємницю) належить до охоронюваної законом таємниці.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Відповідно до ст. 62 Закону інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Надання слідчим суддею тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України можливе при наявності доказів про те, що речі (документи) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншими способами неможливо.

Оскільки прокурором в клопотанні не зазначено підстав розкриття банківської таємниці в період часу з 01.01.2015 року по теперішній час, а також не зазначено яким конкретно працівників необхідно надати тимчасовий доступ до документів за його дорученням, слідчий суддя дійшов висновку задовольнити клопотання частково.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №7 м. Києва Кутового Д.В. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити частково.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №7 Кутовому Дмитру Вікторовичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що становлять охоронювану законом таємницю з можливістю здійснення їх копій в електронному вигляді та на паперових носіях, які перебувають у володінні банку АТ «Банк «Фінанси та Кредит» (МФО 300131), який розташований за адресою: м.Київ, вулиця Артема, будинок 60, а саме:

- документи про рух грошових коштів по рахунку №26006026288601 від 09.07.2014 із зазначенням контрагентів (їх найменування і код ЄДРПОУ) та призначення платежу за період з 01.01.2015р. по 01.11.2015р., на магнітному та паперовому носіях, з таким контрагентами: ФГ "Поліський Колос" (ЄДРПОУ 36717226), ПАТ "Єнакієвський Металургійний Завод" (ЄДРПОУ 191193), TOB "Україна 2001" (ЄДРПОУ 35080933), ТОВ «Газторгпостач» (ЄДРПОУ 38105651), ТОВ «Скела Терциум» (ЄДРПОУ 35247177);

- документи про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта банку ПП "Еру Трейдінг" (ЄДРПОУ 24330682), напрями діяльності, його керівників, картки зі зразками печатки та підпису службових осіб товариства, заяв про відкриття та закриття рахунків, додатки до них, документів, що свідчать про видачу готівкових коштів службовими особами підприємства (чеки та доручення на отримання готівки, офіційного листування, статут, накази про призначення та звільнення на посади службових осіб підприємства (директора та бухгалтера), копій їх паспортів;

- договори про встановлення системи "Банк-Клієнт", а також технічної документації по рахунку №26006026288601 від 09.07.2014 щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер ПП "Еру Трейдінг" (ЄДРПОУ 24330682) вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;

- копії вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що підлягають з доданням підтверджуючих документів, документів (заяв анкет на видачу платіжної банківської картки, документів ідентифікації особи користувача платіжної банківської картки), що стали підставою для видачі пластикових платіжних карток клієнта;

- копій виписок з номерами телефонів, ІР-адрес комп'ютерів з яких проходило з'єднання системи "Банк-Клієнт" між комп'ютером банку і комп'ютером ПП "Еру Трейдінг" (ЄДРПОУ 24330682), з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань, з 01.01.2015р. по 01.11.2015р.;

- договорів, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку №26006026288601 від 09.07.2014 ПП "Еру Трейдінг" (ЄДРПОУ 24330682), та придбання і продажу цінних паперів за період з 01.01.2015р. по 01.11.2015р.;

- інформацію про клієнта, що збирається під час проведення банківського нагляду (копії матеріалів, які відображають інформування Державного фінансового моніторингу МФ України про здійснення фінансових операцій, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу, в тому числі і матеріали первинного фінансового моніторингу).

У задоволенні решти вимог - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Васильченко