Ухвала суду № 57847083, 24.05.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа № 712/5919/16-к

Провадження № 1-кс/712/3039/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про накладення арешту на майно

24 травня 2016 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чечот А.А., при секретарі Акатова Ю.А., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції Сізова Д.І., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32015250000000111 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітаном податкової міліції Сізовим Д.І. і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. клопотання про накладення арешту на майно та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції Сізов Д.І. з клопотанням про накладення арешту.

Клопотання мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015250000000111, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.10.2015 за фактами сприяння в ухиленню від сплати податків до державного бюджету в особливо великих розмірах та ухиленню від сплати податків до державного бюджету в особливо великих розмірах за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, у період з січня 2014 року по даний час на території м. Києва та м. Черкаси створено ряд підконтрольних їм суб'єктів господарювання, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Честерлюкс» (код ЄДРПОУ 39204121), ТОВ «Тайпрім» (код ЄДРПОУ 39482287), ТОВ «Авант Експрес» (код ЄДРПОУ 39419629), які надають послуги по конвертації безготівкових грошових коштів в готівкові та формування штучного податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, з метою пособництва в ухиленні від сплати податків у особливо великих розмірах.

Окрім цього, в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що для вказаної діяльності ОСОБА_3 та ОСОБА_4 також використовуються наступні підконтрольні фіктивні суб'єкти господарської діяльності: ТОВ "Грант Резорт"(код ЄДРПОУ 39399440), ТОВ «Сенатус» (код ЄДРПОУ 39667828), ТОВ «Укр - Буд - Стиль» (код ЄДРПОУ 39502233), ТОВ «Комерс Пром» (код ЄДРПОУ 39780877), ТОВ «Будматеріал - Гарант» (код ЄДРПОУ 39912093) та ТОВ «Трейдпостач Компані» (код ЄДРПОУ 39935812), ТОВ «Віп Тренд» (код ЄДРПОУ 39365783), ТОВ «Сільвія буд» (код ЄДРПОУ 39659424), ТОВ «Гріфон харт» (код ЄДРПОУ 39895822), ТОВ «Валінор Фінанс» (код ЄДРПОУ 39895864), ТОВ «Рівер буд» (код ЄДРПОУ 39522324), ТОВ «Черус Про» (код ЄДРПОУ 39852087), ТОВ «Брайтон Юа» (код ЄДРПОУ 39879051), ТОВ «Делюкс Тренд» (код ЄДРПОУ 39861751) ТОВ «Зебізнес» (код ЄДРПОУ 40044525), ТОВ «Український енергетичний ресурс» (код ЄДРПОУ 14202718), ТОВ «Кат 23» (код ЄДРПОУ 39577902), ТОВ «Епрайз-Груп» (код ЄДРПОУ 39065381), ТОВ «Альфа Контакт» (код ЄДРПОУ 40072369), ТОВ «Агрогазсервіс» (код ЄДРПОУ 14210095), ТОВ «Агростандарт» (код 31877130), ТОВ «Сервіс-Стаіл» (код 25205329), ТОВ «Час Села» (код 40243659), ТОВ «Реалісто» (код 39573625), ТОВ «Корпорація Агросинтез» (код 30345439), ТОВ «Сервіс-Стаіл» (код 25205329), ТОВ «БАСКА» (код 36949754), ТОВ «Юк-Еко-Сервіс» (код 38233900), ТОВ «Епрайз-Груп» (код 39065381), ПП «Господар» (код ЄДРПОУ 25584781), ТОВ «Агро - Трейд - Актив» (код ЄДРПОУ 39864710), ФОП ОСОБА_5, ТОВ «Сиг Импорт Груп» (код ЄДРПОУ 39415598), ТОВ «Ферко» (код ЄДРПОУ 31681342), ТОВ «Агроінтелект С» (код ЄДРПОУ 39140318), ТОВ «Віконт 2015» (код ЄДРПОУ 39630410), ТОВ «Беар 2015» (код ЄДРПОУ 39630468), ПрАТ «Кремнянський крохмальний завод» (код ЄДРПОУ 00383395), ВСК «Міжгір'я» (код ЄДРПОУ 03791798), які створені та придбані вказаними особами для формування штучного податкового кредиту з ПДВ підприємствам реально діючого сектору економіки.

Крім того, встановлено, що для ведення бухгалтерського та податкового обліків та звітності вищевказаних підприємств ОСОБА_3 та ОСОБА_4 у 2014 році залучено ОСОБА_7 та ОСОБА_5.

Також, встановлено, що з метою зняття готівкових коштів з карткових рахунків залучено ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_3,, який одночасно являється директором та головним бухгалтером ТОВ «Український енергетичний ресурс» (код ЄДРПОУ 14202718) та ТОВ «Альфа Контакт» (код ЄДРПОУ 40072369) та громадянина ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_4, які використовують автомобілі марки «Nissan Maxima», державний номерний знак НОМЕР_1, та «Volkswagen Passat», державний номерний знак НОМЕР_2.

Використовуючи реквізити зазначених підприємств, громадяни ОСОБА_3, ОСОБА_7, ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_5 та ОСОБА_9 розробили та впровадили в діяльність протиправний фінансовий механізм, який полягає в ухиленні від сплати податків зазначеними підконтрольними їм підприємствами за рахунок відображення «псевдооперацій», прикритті незаконної діяльності інших суб'єктів господарювання, а також у наданні підприємствам реального сектору економіки послуг, з пособництва в ухиленні від сплати податку на додану вартість, податку на прибуток та подальшої «конвертації» коштів у готівку.

Також встановлено, що вказані громадяни усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх протиправних дій, передбачаючи настання суспільно небезпечних наслідків, маючи намір отримання незаконного доходу, діючи умисно, з корисливих мотивів, вирішили систематично займатися даним видом діяльності.

Так, за період з 2014 року по теперішній час підконтрольними ОСОБА_3 та ОСОБА_4 суб'єктами господарської діяльності - підприємствами з ознаками фіктивності сформовано схемний податковий кредит з податку на додану вартість в розмірі більше 25 млн. грн.

Так, 12 травня 2016 року на підставі ухвали слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси від 04.05.2016 було проведено обшук в квартирі по місцю проживання ОСОБА_8 та ОСОБА_5, розташованому за адресою: АДРЕСА_1. В ході обшуку даного офісного приміщення було виявлено та вилучено печатка з відтиском ТОВ «Агростандарт» (код 31877130) в пластиковому корпусі чорного кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Сервіс-Стиль» (код 25205329) в автоматичному пластиковому корпусі червоного кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «КАТ-23» (код 39577902) в пластиковому корпусі коричневого кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Час Села» (код 40243659) в червоному пластиковому корпусі - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Реалісто» (код 39573625) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Корпорація Агросинтез» (код 30345439) в автоматичному пластиковому корпусі синього кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Сервіс-Стиль» (код 25205329) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Сервіс-Стиль» (код 25205329) в дерев'яному корпусі - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «БАСКА» (код 36949754) в автоматичному пластиковому корпусі червоного кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Юк-Еко-Сервіс» (код 38233900) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Епрайз-Груп» (код 39065381) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Епрайз-Груп» (код 39065381) в автоматичному пластиковому корпусі зеленого кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Юк-Еко-Сервіс» (код 38233900) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору із світло-коричневою кришкою - 1 шт., виписка з ЄДР ТОВ «КАТ-23» - на 1 арк., довідка від 30.11.2015 - на 1 арк., наказ №3 від 30.11.2015 - на 1 арк., статут ТОВ «КАТ-23» - на 17 арк., диск CD-R в паперовому конверті з написом «печатка» - на 1 арк., диск CD-R в паперовому конверті з написом «керівник» - на 1 арк., аркуш паперу А-4 з двома сім картками мобільного зв'язку «Водафон» в корпусі та з двома корпусами від сім карток «Водафон», договір від 13.12.2015 в п'яти екземплярах - на 5 арк., замовник особистого рахунку №7248415 в п'яти екземплярах - на 5 арк., аркуш паперу А-4 з двома корпусами до сім карток «Київстар» -1 шт., схема - 1 арк., копії свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ ТОВ «Агроресурс» в двох екземплярах - на 2 арк., свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ ТОВ «Агроресурс» - на 3 арк., копія свідоцтва про державну реєстрацію ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., копія повідомлення №1530 - на 1 арк., лист - на 2 арк., листок з чорновими записами - 1 шт., копія свідоцтва - на 1 арк., страхове свідоцтва - на 1 арк., договір від 05.06.1991 - на 4 арк., статут ТОВ «Агроресурс» - на 7 арк., опис документів ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., опис документів- на 1 арк., реєстраційне свідоцтво № 71/41 - на 1 арк., статут Агросервіс - на 7 арк., протокол від 01.10.1991 - 1 арк., статут ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., свідоцтво ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., довідка з ЄДРТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., реєстраційна картка форми 4 - на 1 арк., квитанція - на 1 арк., протокол від 11.02.1993- на 1 арк., договір дарування - на 1 арк., согласие - на 1 арк., протокол №42 - на 1 арк., лист - на 1 арк., установчий договір - на 4 арк., копія статуту ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., рішення №181/14 - на 1 арк., протокол від 05.06.1991 - на 1 арк., довідка від 18.06.1996 - на 1 арк., довідка від 18.06.1996 - на 1 арк., рішення №181/14 - на 1 арк., копія рішення - на 1 арк., лист №52 - на 1 арк., свідоцтво №116 - на 1 арк., облікова картка №240 - на 1 арк., довідка №1847/28-131 - на 1 арк., повідомлення про реєстрацію страхувальника від 26.03.2002 - на 1 арк., наказ 77 - на 1 арк., протокол №26 в двох примірниках - на 1 арк., протокол №1 в двох примірниках - на 1 арк., заява від 27.03.1998 - на 1 арк., свідоцтво НОМЕР_26 - на 1 арк., статут ТОВ «Агросервіс» - на 14 арк., реєстраційна картка ТОВ «Агросервіс» - на 1 арк., протокол №2/1 - на 3 арк., договір від 21.04.2016 - на 1 арк., виписка з ЄДР ВКПП «Сервіс Стіль» - на 1 арк., договір від 05.02.2016 - на 1 арк., копія папорту ОСОБА_10 - на 1 арк., картка платника ПДВ ОСОБА_11 - на 1 арк., протокол №1/1 ВКПП «Сервіс Стіль» - на 4 арк., сім картка з корпусом «Київстар» - 1 шт., виписка ТОВ «Епрайс-Груп» - на 1 арк., заява про надання та приєднання до умов і правил банківських послуг ТОВ «Епрайс-Груп» - 1 арк., двоідка від 31.01.2014 - на 1 арк., заявка ТОВ «Епрайс-Груп» - на 1 арк., договір від 21.12.2015 - на 1 арк., статут ТОВ «Епрайс-Груп» - на 14 арк., сім картка з корпусом «Київстар» - 1 шт., картка «ПриватБанк» НОМЕР_3 строк дії до липня 2017 року - 1 шт., статут ТОВ «Реалісто» - на 19 арк., виписка ТОВ «Реалісто» - на 1 арк., повідомлення ТОВ «Реалісто» - на 1 арк., витяг з реєстру платників ПДВ по ТОВ «Реалісто» - на 1 арк., акт приймання - передачі документів від 17.02.2015 - на 1 арк., наказ №2 від 16.02.2015 - на 1 арк., акт №16238 - на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №26 - на 1 арк., звіт №АО-0001 - на 2 арк., видатковий касовий ордер від 02.02.2015 - на 1 арк., протокол №2 від 14.02.2015 - на 1 арк., наказ №1 від 29.12.2014 - на 1 арк., протокол №3 від 16.02.2015 - на 1 арк., договір від 14.02.2015 - на 1 арк., картка із зразками підписів та відбиток 1 шт., довідка б/н від 18.02.2015 - на 1 арк., фіскальний чек - на 1 арк., фіскальний чек - на 1 арк., рахунок на оплату №34 - на 1 арк., акт №61 від 02.02.2015 - на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №177 - на 1 арк., прибутковий касовий ордер №1 від 02.02.2015 - на 1 арк., прибутковий касовий ордер №2 від 02.02.2015 - на 1 арк., договір б/н від 14.02.2015 - на 1 арк., виписка з ЄДР ТОВ «Реалісто» - на 1 арк., відомість від 21.01.2016 - на 1 арк., гарантійний талон - на 1 арк., квитанція від 20.02.2015 - на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №47 - на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №176 - на 1 арк., протокол №1 від 25.12.2014 - на 1 арк., договір суборенди від 29.12.2014 з додатками - на 6 арк., договір оренди нежитлового приміщення №4 від 07.02.2014 з додатками - на 6 арк., копія виписки з ЄДР ТОВ «Баска» в двох екземплярах - на 2 арк., додаткова угода №1 до договору банківського рахунку №Т215-013039570 від 09.07.2015 - на 1 арк., заява-договір № Т215-013039570 від 09.07.2015 - на 4 арк., довідка №50-4/10 - на 1 арк., договір №14/ЗП/ЧЗ/22 - на 8 арк., копія електронного файлу відповіді - на 1 арк., довідка б/н - на 1 арк., виписка ТОВ «Агростандарт» - на 1 арк., витяг з ЄДР ТОВ «Агростандарт» - на 3 арк., довідка АБ №426470 - на 1 арк., довідка від 19.01.2012 - на 1 арк., виписка з ЄДР ТОВ «ЧАС СЕЛА» - на 1 арк., наказ №1 від 30.01.2016 - на 1 арк., протокол №1 від 29.01.2016 - на 2 арк., статут ТОВ «ЧАС СЕЛА» - на 10 арк., статут ТОВ «ЧАС СЕЛА» - на 5 арк., договір банківського рахунку від 22.02.2016 - на 4 арк., квитанція №11947 - на 1 арк., виписка з ЄДР ТОВ «Корпорація Агросинтез» - на 1 арк., статут ТОВ «Корпорація Агросинтез» - на 12 арк., виписка з ЄДР ТОВ «Юр-Екосервіс» - на 1 арк., договір від 19.10.2015 - на 3 арк., наказ про призначення №1 від 21.10.2015 - на 1 арк., протокол реєстрації учасників від 20.10.2015 - на 1 арк., заява - на 1 арк., довідка від 09.11.2015 в двох примірниках - на 2 арк., сім-карта «Київстар» з корпусом - 1 шт., картка «Приват Банк» НОМЕР_4 - 1 шт., зошит з чорновими записами - 1 шт., аркуші паперу формату А-4 з переліком СГД - 2 шт., диск DWD-R «VS» 16-Х 4,7 GB - 1 шт., диск «Ridata» CD-R в паперовому конверті з надписом «печать» - 1 шт., картка «Приват Банк» НОМЕР_6 - 1 шт., картка «Приват Банк» НОМЕР_5 - 1 шт., диск «Ridata» CD-R в паперовому конверті з надписом «печать» - 1 шт., диск «Ridata» CD-R в паперовому конверті з надписом «директор» - 1 шт., печатка з відтиском ФОП «ОСОБА_12» в автоматичному пластиковому корпусі синього кольору - 1 шт., сім-карта «Лайф» серійний номер НОМЕР_7 - 1 шт., сім-карта «Лайф» серійний номер НОМЕР_9 - 1 шт., сім-карта «Лайф» серійний номер НОМЕР_8 - 1 шт., накопичувач MicroSD «Nokia» 64 MB - 1 шт., мобільний телефон «SONY» IMEI НОМЕР_10 та НОМЕР_11 та з сім картою НОМЕР_12 - 1 шт., мобільний телефон «Samsung» темно-синього кольору IMEI НОМЕР_23 та НОМЕР_16 та з сім картою НОМЕР_17 - 1 шт., мобільний телефон «DONOD 500C» чорного кольору з червоною кришкою IMEI НОМЕР_15 без сім карти - 1 шт., мобільний телефон «Nokia» чорно-блакитного кольору IMEI НОМЕР_13 та НОМЕР_18 та з сім картою НОМЕР_22 та НОМЕР_25- 1 шт., мобільний телефон «Samsung galaxy A5» IMEI НОМЕР_14/01 та НОМЕР_19 та з сім картою НОМЕР_20 - 1 шт., ноутбук чорного кольору «НР» серійний номер SND4503RP9 із зарядним пристроєм, ноутбук чорного кольору «НР» модель G6-2332ER без акумуляторної батареї із зарядним пристроєм, планшетний комп'ютер «Samsung galaxy Tab E» золотистого кольору модель SM-T561NZNASEK, IMEI НОМЕР_24 з сім картою НОМЕР_21 - 1 шт.

Вищевказані речі та документи є тимчасово вилученим майном в ході обшуку.

Відповідно до абзацу 2 частини 5 статті 171 КПК України у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Пунктами 1 та 2 частини 2 статті 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів, спеціальної конфіскації.

Відповідно до частин 3 та 4 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу. У випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України.

Згідно з ч. 1 ст. 961 КК України спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, зокрема, передбаченого частиною третьою статті 212 цього Кодексу (з урахуванням положень ст. 27 КК України).

Спеціальна конфіскація, відповідно до пунктів 3, 4 частини 1 ст. 962 КК України застосовується у випадках зокрема, якщо майно було предметом злочину, було пристосоване або використане як засоби чи знаряддя вчинення злочину.

Частиною 9 статті 100 КПК України визначено, що питання про спеціальну конфіскацію та долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом під час ухвалення судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження. Такі докази і документи повинні зберігатися до набрання рішенням законної сили.

Згідно п. 1 ст. 98 КПК України, встановлено, що речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

12.05.2016 слідчим винесено постанову про визнання вилучених в ході обшуку речей та документів речовими доказами у кримінальному провадженні №32015250000000111 та приєднання їх до матеріалів кримінального провадження.

Таким чином, з метою забезпечення збереження речових доказів у кримінальному провадженні, призначення та проведення відповідних експертиз вищевказаних вилучених речовин та для з'ясування всіх обставин кримінального правопорушення, встановлення істини у кримінальному провадженні та, в подальшому, забезпечення спеціальної конфіскації, на даний час виникла необхідність у накладені арешту на печатка з відтиском ТОВ «Агростандарт» (код 31877130) в пластиковому корпусі чорного кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Сервіс-Стиль» (код 25205329) в автоматичному пластиковому корпусі червоного кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «КАТ-23» (код 39577902) в пластиковому корпусі коричневого кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Час Села» (код 40243659) в червоному пластиковому корпусі - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Реалісто» (код 39573625) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Корпорація Агросинтез» (код 30345439) в автоматичному пластиковому корпусі синього кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Сервіс-Стиль» (код 25205329) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Сервіс-Стиль» (код 25205329) в дерев'яному корпусі - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «БАСКА» (код 36949754) в автоматичному пластиковому корпусі червоного кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Юк-Еко-Сервіс» (код 38233900) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Епрайз-Груп» (код 39065381) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Епрайз-Груп» (код 39065381) в автоматичному пластиковому корпусі зеленого кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Юк-Еко-Сервіс» (код 38233900) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору із світло-коричневою кришкою - 1 шт., виписка з ЄДР ТОВ «КАТ-23» - на 1 арк., довідка від 30.11.2015 - на 1 арк., наказ №3 від 30.11.2015 - на 1 арк., статут ТОВ «КАТ-23» - на 17 арк., диск CD-R в паперовому конверті з написом «печатка» - на 1 арк., диск CD-R в паперовому конверті з написом «керівник» - на 1 арк., аркуш паперу А-4 з двома сім картками мобільного зв'язку «Водафон» в корпусі та з двома корпусами від сім карток «Водафон», договір від 13.12.2015 в п'яти екземплярах - на 5 арк., замовник особистого рахунку №7248415 в п'яти екземплярах - на 5 арк., аркуш паперу А-4 з двома корпусами до сім карток «Київстар» -1 шт., схема - 1 арк., копії свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ ТОВ «Агроресурс» в двох екземплярах - на 2 арк., свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ ТОВ «Агроресурс» - на 3 арк., копія свідоцтва про державну реєстрацію ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., копія повідомлення №1530 - на 1 арк., лист - на 2 арк., листок з чорновими записами - 1 шт., копія свідоцтва - на 1 арк., страхове свідоцтва - на 1 арк., договір від 05.06.1991 - на 4 арк., статут ТОВ «Агроресурс» - на 7 арк., опис документів ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., опис документів- на 1 арк., реєстраційне свідоцтво № 71/41 - на 1 арк., статут Агросервіс - на 7 арк., протокол від 01.10.1991 - 1 арк., статут ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., свідоцтво ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., довідка з ЄДРТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., реєстраційна картка форми 4 - на 1 арк., квитанція - на 1 арк., протокол від 11.02.1993- на 1 арк., договір дарування - на 1 арк., согласие - на 1 арк., протокол №42 - на 1 арк., лист - на 1 арк., установчий договір - на 4 арк., копія статуту ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., рішення №181/14 - на 1 арк., протокол від 05.06.1991 - на 1 арк., довідка від 18.06.1996 - на 1 арк., довідка від 18.06.1996 - на 1 арк., рішення №181/14 - на 1 арк., копія рішення - на 1 арк., лист №52 - на 1 арк., свідоцтво №116 - на 1 арк., облікова картка №240 - на 1 арк., довідка №1847/28-131 - на 1 арк., повідомлення про реєстрацію страхувальника від 26.03.2002 - на 1 арк., наказ 77 - на 1 арк., протокол №26 в двох примірниках - на 1 арк., протокол №1 в двох примірниках - на 1 арк., заява від 27.03.1998 - на 1 арк., свідоцтво НОМЕР_26 - на 1 арк., статут ТОВ «Агросервіс» - на 14 арк., реєстраційна картка ТОВ «Агросервіс» - на 1 арк., протокол №2/1 - на 3 арк., договір від 21.04.2016 - на 1 арк., виписка з ЄДР ВКПП «Сервіс Стіль» - на 1 арк., договір від 05.02.2016 - на 1 арк., копія папорту ОСОБА_10 - на 1 арк., картка платника ПДВ ОСОБА_11 - на 1 арк., протокол №1/1 ВКПП «Сервіс Стіль» - на 4 арк., сім картка з корпусом «Київстар» - 1 шт., виписка ТОВ «Епрайс-Груп» - на 1 арк., заява про надання та приєднання до умов і правил банківських послуг ТОВ «Епрайс-Груп» - 1 арк., двоідка від 31.01.2014 - на 1 арк., заявка ТОВ «Епрайс-Груп» - на 1 арк., договір від 21.12.2015 - на 1 арк., статут ТОВ «Епрайс-Груп» - на 14 арк., сім картка з корпусом «Київстар» - 1 шт., картка «ПриватБанк» НОМЕР_3 строк дії до липня 2017 року - 1 шт., статут ТОВ «Реалісто» - на 19 арк., виписка ТОВ «Релісто» - на 1 арк., повідомлення ТОВ «Реалісто» - на 1 арк., витяг з реєстру платників ПДВ по ТОВ «Реалісто» - на 1 арк., акт приймання - передачі документів від 17.02.2015 - на 1 арк., наказ №2 від 16.02.2015 - на 1 арк., акт №16238 - на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №26 - на 1 арк., звіт №АО-0001 - на 2 арк., видатковий касовий ордер від 02.02.2015 - на 1 арк., протокол №2 від 14.02.2015 - на 1 арк., наказ №1 від 29.12.2014 - на 1 арк., протокол №3 від 16.02.2015 - на 1 арк., договір від 14.02.2015 - на 1 арк., картка із зразками підписів та відбиток 1 шт., довідка б/н від 18.02.2015 - на 1 арк., фіскальний чек - на 1 арк., фіскальний чек - на 1 арк., рахунок на оплату №34 - на 1 арк., акт №61 від 02.02.2015 - на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №177 - на 1 арк., прибутковий касовий ордер №1 від 02.02.2015 - на 1 арк., прибутковий касовий ордер №2 від 02.02.2015 - на 1 арк., договір б/н від 14.02.2015 - на 1 арк., виписка з ЄДР ТОВ «Реалісто» - на 1 арк., відомість від 21.01.2016 - на 1 арк., гарантійний талон - на 1 арк., квитанція від 20.02.2015 - на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №47 - на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №176 - на 1 арк., протокол №1 від 25.12.2014 - на 1 арк., договір суборенди від 29.12.2014 з додатками - на 6 арк., договір оренди нежитлового приміщення №4 від 07.02.2014 з додатками - на 6 арк., копія виписки з ЄДР ТОВ «Баска» в двох екземплярах - на 2 арк., додаткова угода №1 до договору банківського рахунку №Т215-013039570 від 09.07.2015 - на 1 арк., заява-договір № Т215-013039570 від 09.07.2015 - на 4 арк., довідка №50-4/10 - на 1 арк., договір №14/ЗП/ЧЗ/22 - на 8 арк., копія електронного файлу відповіді - на 1 арк., довідка б/н - на 1 арк., виписка ТОВ «Агростандарт» - на 1 арк., витяг з ЄДР ТОВ «Агростандарт» - на 3 арк., довідка АБ №426470 - на 1 арк., довідка від 19.01.2012 - на 1 арк., виписка з ЄДР ТОВ «ЧАС СЕЛА» - на 1 арк., наказ №1 від 30.01.2016 - на 1 арк., протокол №1 від 29.01.2016 - на 2 арк., статут ТОВ «ЧАС СЕЛА» - на 10 арк., статут ТОВ «ЧАС СЕЛА» - на 5 арк., договір банківського рахунку від 22.02.2016 - на 4 арк., квитанція №11947 - на 1 арк., виписка з ЄДР ТОВ «Корпорація Агросинтез» - на 1 арк., статут ТОВ «Корпорація Агросинтез» - на 12 арк., виписка з ЄДР ТОВ «Юр-Екосервіс» - на 1 арк., договір від 19.10.2015 - на 3 арк., наказ про призначення №1 від 21.10.2015 - на 1 арк., протокол реєстрації учасників від 20.10.2015 - на 1 арк., заява - на 1 арк., довідка від 09.11.2015 в двох примірниках - на 2 арк., сім-карта «Київстар» з корпусом - 1 шт., картка «Приват Банк» НОМЕР_4 - 1 шт., зошит з чорновими записами - 1 шт., аркуші паперу формату А-4 з переліком СГД - 2 шт., диск DWD-R «VS» 16-Х 4,7 GB - 1 шт., диск «Ridata» CD-R в паперовому конверті з надписом «печать» - 1 шт., картка «Приват Банк» НОМЕР_6 - 1 шт., картка «Приват Банк» НОМЕР_5 - 1 шт., диск «Ridata» CD-R в паперовому конверті з надписом «печать» - 1 шт., диск «Ridata» CD-R в паперовому конверті з надписом «директор» - 1 шт., печатка з відтиском ФОП «ОСОБА_12» в автоматичному пластиковому корпусі синього кольору - 1 шт., сім-карта «Лайф» серійний номер НОМЕР_7 - 1 шт., сім-карта «Лайф» серійний номер НОМЕР_9 - 1 шт., сім-карта «Лайф» серійний номер НОМЕР_8 - 1 шт., накопичувач MicroSD «Nokia» 64 MB - 1 шт., мобільний телефон «SONY» IMEI НОМЕР_10 та НОМЕР_11 та з сім картою НОМЕР_12 - 1 шт., мобільний телефон «Samsung» темно-синього кольору IMEI НОМЕР_23 та НОМЕР_16 та з сім картою НОМЕР_17 - 1 шт., мобільний телефон «DONOD 500C» чорного кольору з червоною кришкою IMEI НОМЕР_15 без сім карти - 1 шт., мобільний телефон «Nokia» чорно-блакитного кольору IMEI НОМЕР_13 та НОМЕР_18 та з сім картою НОМЕР_22 та НОМЕР_25- 1 шт., мобільний телефон «Samsung galaxy A5» IMEI НОМЕР_14/01 та НОМЕР_19 та з сім картою НОМЕР_20 - 1 шт., ноутбук чорного кольору «НР» серійний номер SND4503RP9 із зарядним пристроєм, ноутбук чорного кольору «НР» модель G6-2332ER без акумуляторної батареї із зарядним пристроєм, планшетний комп'ютер «Samsung galaxy Tab E» золотистого кольору модель SM-T561NZNASEK, IMEI НОМЕР_24 з сім картою НОМЕР_21 - 1 шт.

Керуючись ст. 961 КК України, п. 1 ст. 98, ч. 9 ст. 100, ст. 170, ст. 171 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції Сізова Дениса Ігоровича.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, яку вилучене в ході обшуку в квартирі по місцю проживання ОСОБА_8 та ОСОБА_5, розташованої за адресою: АДРЕСА_1, а саме печатка з відтиском ТОВ «Агростандарт» (код 31877130) в пластиковому корпусі чорного кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Сервіс-Стиль» (код 25205329) в автоматичному пластиковому корпусі червоного кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «КАТ-23» (код 39577902) в пластиковому корпусі коричневого кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Час Села» (код 40243659) в червоному пластиковому корпусі - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Реалісто» (код 39573625) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Корпорація Агросинтез» (код 30345439) в автоматичному пластиковому корпусі синього кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Сервіс-Стиль» (код 25205329) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Сервіс-Стиль» (код 25205329) в дерев'яному корпусі - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «БАСКА» (код 36949754) в автоматичному пластиковому корпусі червоного кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Юк-Еко-Сервіс» (код 38233900) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Епрайз-Груп» (код 39065381) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Епрайз-Груп» (код 39065381) в автоматичному пластиковому корпусі зеленого кольору - 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Юк-Еко-Сервіс» (код 38233900) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору із світло-коричневою кришкою - 1 шт., виписка з ЄДР ТОВ «КАТ-23» - на 1 арк., довідка від 30.11.2015 - на 1 арк., наказ №3 від 30.11.2015 - на 1 арк., статут ТОВ «КАТ-23» - на 17 арк., диск CD-R в паперовому конверті з написом «печатка» - на 1 арк., диск CD-R в паперовому конверті з написом «керівник» - на 1 арк., аркуш паперу А-4 з двома сім картками мобільного зв'язку «Водафон» в корпусі та з двома корпусами від сім карток «Водафон», договір від 13.12.2015 в п'яти екземплярах - на 5 арк., замовник особистого рахунку №7248415 в п'яти екземплярах - на 5 арк., аркуш паперу А-4 з двома корпусами до сім карток «Київстар» -1 шт., схема - 1 арк., копії свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ ТОВ «Агроресурс» в двох екземплярах - на 2 арк., свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ ТОВ «Агроресурс» - на 3 арк., копія свідоцтва про державну реєстрацію ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., копія повідомлення №1530 - на 1 арк., лист - на 2 арк., листок з чорновими записами - 1 шт., копія свідоцтва - на 1 арк., страхове свідоцтва - на 1 арк., договір від 05.06.1991 - на 4 арк., статут ТОВ «Агроресурс» - на 7 арк., опис документів ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., опис документів - на 1 арк., реєстраційне свідоцтво № 71/41 - на 1 арк., статут Агросервіс - на 7 арк., протокол від 01.10.1991 - 1 арк., статут ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., свідоцтво ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., довідка з ЄДРТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., реєстраційна картка форми 4 - на 1 арк., квитанція - на 1 арк., протокол від 11.02.1993- на 1 арк., договір дарування - на 1 арк., согласие - на 1 арк., протокол №42 - на 1 арк., лист - на 1 арк., установчий договір - на 4 арк., копія статуту ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., рішення №181/14 - на 1 арк., протокол від 05.06.1991 - на 1 арк., довідка від 18.06.1996 - на 1 арк., довідка від 18.06.1996 - на 1 арк., рішення №181/14 - на 1 арк., копія рішення - на 1 арк., лист №52 - на 1 арк., свідоцтво №116 - на 1 арк., облікова картка №240 - на 1 арк., довідка №1847/28-131 - на 1 арк., повідомлення про реєстрацію страхувальника від 26.03.2002 - на 1 арк., наказ 77 - на 1 арк., протокол №26 в двох примірниках - на 1 арк., протокол №1 в двох примірниках - на 1 арк., заява від 27.03.1998 - на 1 арк., свідоцтво НОМЕР_26 - на 1 арк., статут ТОВ «Агросервіс» - на 14 арк., реєстраційна картка ТОВ «Агросервіс» - на 1 арк., протокол №2/1 - на 3 арк., договір від 21.04.2016 - на 1 арк., виписка з ЄДР ВКПП «Сервіс Стіль» - на 1 арк., договір від 05.02.2016 - на 1 арк., копія папорту ОСОБА_10 - на 1 арк., картка платника ПДВ ОСОБА_11 - на 1 арк., протокол №1/1 ВКПП «Сервіс Стіль» - на 4 арк., сім картка з корпусом «Київстар» - 1 шт., виписка ТОВ «Епрайс-Груп» - на 1 арк., заява про надання та приєднання до умов і правил банківських послуг ТОВ «Епрайс-Груп» - 1 арк., двоідка від 31.01.2014 - на 1 арк., заявка ТОВ «Епрайс-Груп» - на 1 арк., договір від 21.12.2015 - на 1 арк., статут ТОВ «Епрайс-Груп» - на 14 арк., сім картка з корпусом «Київстар» - 1 шт., картка «ПриватБанк» НОМЕР_3 строк дії до липня 2017 року - 1 шт., статут ТОВ «Реалісто» - на 19 арк., виписка ТОВ «Релісто» - на 1 арк., повідомлення ТОВ «Реалісто» - на 1 арк., витяг з реєстру платників ПДВ по ТОВ «Реалісто» - на 1 арк., акт приймання - передачі документів від 17.02.2015 - на 1 арк., наказ №2 від 16.02.2015 - на 1 арк., акт №16238 - на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №26 - на 1 арк., звіт №АО-0001 - на 2 арк., видатковий касовий ордер від 02.02.2015 - на 1 арк., протокол №2 від 14.02.2015 - на 1 арк., наказ №1 від 29.12.2014 - на 1 арк., протокол №3 від 16.02.2015 - на 1 арк., договір від 14.02.2015 - на 1 арк., картка із зразками підписів та відбиток 1 шт., довідка б/н від 18.02.2015 - на 1 арк., фіскальний чек - на 1 арк., фіскальний чек - на 1 арк., рахунок на оплату №34 - на 1 арк., акт №61 від 02.02.2015 - на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №177 - на 1 арк., прибутковий касовий ордер №1 від 02.02.2015 - на 1 арк., прибутковий касовий ордер №2 від 02.02.2015 - на 1 арк., договір б/н від 14.02.2015 - на 1 арк., виписка з ЄДР ТОВ «Реалісто» - на 1 арк., відомість від 21.01.2016 - на 1 арк., гарантійний талон - на 1 арк., квитанція від 20.02.2015 - на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №47 - на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №176 - на 1 арк., протокол №1 від 25.12.2014 - на 1 арк., договір суборенди від 29.12.2014 з додатками - на 6 арк., договір оренди нежитлового приміщення №4 від 07.02.2014 з додатками - на 6 арк., копія виписки з ЄДР ТОВ «Баска» в двох екземплярах - на 2 арк., додаткова угода №1 до договору банківського рахунку №Т215-013039570 від 09.07.2015 - на 1 арк., заява-договір № Т215-013039570 від 09.07.2015 - на 4 арк., довідка №50-4/10 - на 1 арк., договір №14/ЗП/ЧЗ/22 - на 8 арк., копія електронного файлу відповіді - на 1 арк., довідка б/н - на 1 арк., виписка ТОВ «Агростандарт» - на 1 арк., витяг з ЄДР ТОВ «Агростандарт» - на 3 арк., довідка АБ №426470 - на 1 арк., довідка від 19.01.2012 - на 1 арк., виписка з ЄДР ТОВ «ЧАС СЕЛА» - на 1 арк., наказ №1 від 30.01.2016 - на 1 арк., протокол №1 від 29.01.2016 - на 2 арк., статут ТОВ «ЧАС СЕЛА» - на 10 арк., статут ТОВ «ЧАС СЕЛА» - на 5 арк., договір банківського рахунку від 22.02.2016 - на 4 арк., квитанція №11947 - на 1 арк., виписка з ЄДР ТОВ «Корпорація Агросинтез» - на 1 арк., статут ТОВ «Корпорація Агросинтез» - на 12 арк., виписка з ЄДР ТОВ «Юр-Екосервіс» - на 1 арк., договір від 19.10.2015 - на 3 арк., наказ про призначення №1 від 21.10.2015 - на 1 арк., протокол реєстрації учасників від 20.10.2015 - на 1 арк., заява - на 1 арк., довідка від 09.11.2015 в двох примірниках - на 2 арк., сім-карта «Київстар» з корпусом - 1 шт., картка «Приват Банк» НОМЕР_4 - 1 шт., зошит з чорновими записами - 1 шт., аркуші паперу формату А-4 з переліком СГД - 2 шт., диск DWD-R «VS» 16-Х 4,7 GB - 1 шт., диск «Ridata» CD-R в паперовому конверті з надписом «печать» - 1 шт., картка «Приват Банк» НОМЕР_6 - 1 шт., картка «Приват Банк» НОМЕР_5 - 1 шт., диск «Ridata» CD-R в паперовому конверті з надписом «печать» - 1 шт., диск «Ridata» CD-R в паперовому конверті з надписом «директор» - 1 шт., печатка з відтиском ФОП «ОСОБА_12» в автоматичному пластиковому корпусі синього кольору - 1 шт., сім-карта «Лайф» серійний номер НОМЕР_7 - 1 шт., сім-карта «Лайф» серійний номер НОМЕР_9 - 1 шт., сім-карта «Лайф» серійний номер НОМЕР_8 - 1 шт., накопичувач MicroSD «Nokia» 64 MB - 1 шт., мобільний телефон «SONY» IMEI НОМЕР_10 та НОМЕР_11 та з сім картою НОМЕР_12 - 1 шт., мобільний телефон «Samsung» темно-синього кольору IMEI НОМЕР_23 та НОМЕР_16 та з сім картою НОМЕР_17 - 1 шт., мобільний телефон «DONOD 500C» чорного кольору з червоною кришкою IMEI НОМЕР_15 без сім карти - 1 шт., мобільний телефон «Nokia» чорно-блакитного кольору IMEI НОМЕР_13 та НОМЕР_18 та з сім картою НОМЕР_22 та НОМЕР_25- 1 шт., мобільний телефон «Samsung galaxy A5» IMEI НОМЕР_14/01 та НОМЕР_19 та з сім картою НОМЕР_20 - 1 шт., ноутбук чорного кольору «НР» серійний номер SND4503RP9 із зарядним пристроєм, ноутбук чорного кольору «НР» модель G6-2332ER без акумуляторної батареї із зарядним пристроєм, планшетний комп'ютер «Samsung galaxy Tab E» золотистого кольору модель SM-T561NZNASEK, IMEI НОМЕР_24 з сім картою НОМЕР_21 - 1 шт., які знаходяться на відповідальному зберігання в СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку до апеляційного суду Черкаської області протягом п'яти днів з часу її проголошення.

Слідчий суддя: