Ухвала суду № 57846521, 18.05.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/5924/16-к

УХВАЛА

18 травня 2016 року

м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. розглянувши старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції Губені В.М., яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області юристом 2 класу Перетятком С.А. про тимчасовий доступ до речей і документів.

ВСТАНОВИВ:

12 травня 2016 року старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції Губеня В.М., звернувся в суд із клопотанням, яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області юристом 2 класу Перетятком С.А., про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016180000000020, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Альт Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38937316 податкова адреса: м. Рівне, вул. Міцкевича, буд.32, кв.52).

Із матеріалів внесених до ЄРДР встановлено, що службові особи ТОВ «Альт Трейдінг», в період 2015 року, імпортуючи з Китаю, Литви, Республіки Польща та Туреччини автозапчастини, автомобільне мастило, музикальні інструменти, текстильні вироби, керамічну плитку, посуд, проводили заниження митної вартості вказаних товарів та в подальшому реалізовували їх поза бухгалтерським обліком, а документально реалізацію даних товарів відображали для СПД, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Торговий Дім «АС-Терра» (код ЄДРПОУ 37303058), ТОВ «ТД «Агроальянс» (код ЄДРПОУ 37303065), ТОВ «Тііда Груп» (код ЄДРПОУ 39693046), ТОВ «Снабімпекс» (код ЄДРПОУ 39484609), ТОВ «Буд Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39647529), ТОВ «Атлантис Інвест» (код ЄДРПОУ 39647560), ТОВ «Агротек» (код ЄДРПОУ 32232765), ПП «Флойд» (код ЄДРПОУ 23156905), ТОВ «ТНП. Ком» (код ЄДРПОУ 37212110), ПРАТ «АГРА» (код ЄДРПОУ 31659485), чим ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 4 988 513 грн.

Для здійснення зазначених операцій службові особи ТОВ «Атлантис Інвест» використовували банківські рахунки №2605501604201, №2600001604201, що відкриті у ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365) адреса: вул. Наливайка, 6, м. Львів.

Матеріали справи з юридичного оформлення рахунків та документи щодо списання коштів з рахунків, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного кримінального правопорушення та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Слідчий клопотання про тимчасовий доступ до документів підтримав, та пояснив, що з метою повного, всебічного та об'єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю клієнта ПАТ «КРЕДОБАНК» - ТОВ «Атлантис Інвест».

Враховуючи, що інформація, яка міститься в матеріалах справи з юридичного оформлення та відкриття вищевказаних рахунків ТОВ «Атлантис Інвест» відкритих у ПАТ «КРЕДОБАНК», в платіжних дорученнях ТОВ «Атлантис Інвест» на списання коштів з вищевказаних рахунків мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею.

Покликаючись на викладені обставини слідчий просить клопотання задоволити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи,у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати,що існує реальна загрозі зміни або знищення такої інформації.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи які знаходяться в ПАТ «КРЕДОБАНК», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням чи спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.

За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення .

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати дозвіл працівнику оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області старшому оперуповноваженому з ОВС Разіну Д.Ю., на тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ «Атлантис Інвест» (код ЄДРПОУ 39647560), які знаходяться у ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365) адреса: вул. Наливайка, 6, м. Львів, та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме:

справи з юридичного оформлення рахунків №2605501604201, №2600001604201 - ТОВ «Атлантис Інвест», в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунків, заяви та доручення від імені товариства;

копії розгорнутого руху коштів з вказанням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу;

картки зі зразками підписів і відбитку печатки товариства;

платіжних доручень щодо списання коштів з вказаних рахунків;

грошових чеків на зняття коштів з рахунків;

в оригіналах і в повному обсязі за період з 13.03.2015 по 31.12.2015.

В разі відсутності оригіналів документів зобов'язати службових осіб ПАТ «КРЕДОБАНК», надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів (описів), що підтверджують вилучення оригіналів.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду К.Е. Ореховська