Ухвала суду № 57833145, 18.05.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/9055/16-к

Провадження №1-кс/127/3452/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 травня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчої Ширман І.М., розглянувши клопотання старшої слідчої з ОВС Слідчого управління ФР Головного управління ДФС у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції Ширман І.М. про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки з ПАТ «ПУМБ» (знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Андріївська 4), за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідча Ширман І.М. звернулася до суду з клопотанням, яке погоджене з прокурором Майданюк В.А., про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки з ПАТ «ПУМБ» (знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4), мотивуючи свої вимоги тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 32016020000000018, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.02.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України.

Відповідно до матеріалів відпрацювання ОУ Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області службові особи ДП «45 Експериментальний механічний завод» (код ЄДРПОУ 08341806, м. Вінниця, вул. Червноармійська, буд.57), здійснюючи фінансово-господарську діяльність протягом жовтня-листопада 2015 року та маючи можливість сплати єдиного соціального внеску, умисно ухилялися від сплати ЄСВ в сумі 934021,28 грн., що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов'язкового державного соціального страхування у значних розмірах.

Згідно реєстраційних даних службовими особами ДП «45 Експериментальний механічний завод» (код ЄДРПОУ 08341806) відкрито в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) рахунок за №26000962498960 (валюта: російський рубль та українська гривня) та рахунок №260018649 (валюта: російський рубль та українська гривня), через які службові особи вказаного підприємства проводили розрахунки. Головний офіс ПАТ «ПУМБ» знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4.

Беручи до уваги те, що факт перерахування грошових коштів по рахунках при здійсненні фінансово-господарської діяльності, та відповідно, можливість підприємства сплатити податки та/або занизити дохід шляхом часткового чи повного не включення до нього коштів, одержаних від приховування об'єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів та відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також з метою встановлення контрагентів ДП «45 Експериментальний механічний завод» (код ЄДРПОУ 08341806) по придбанню та реалізації товарно-матеріальних цінностей, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по вказаному банківському рахунку ДП «45 Експериментальний механічний завод».

Враховуючи те, що службові особи ДП «45 Експериментальний механічний завод» мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність призначення позапланової документальної перевірки ДП «45 Експериментальний механічний завод» з питань дотримання вимог податкового законодавства при проведенні фінансово-господарської діяльності та проведення судово-бухгалтерської експертизи для з'ясування порядку руху коштів і їх оприбуткування у ДП «45 Експериментальний механічний завод», виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаного підприємства по рахунку за №26000962498960 (валюта: російський рубль та українська гривня), та по рахунку за №260018649 (валюта: російський рубль та українська гривня), які перебувають у володінні службових осіб головного офісу ПАТ «ПУМБ».

В судовому засіданні слідча клопотання підтримала.

Представник ПАТ «ПУМБ» до судового засідання не з'явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких та вилучення клопоче останній перебувають в ПАТ «ПУМБ». Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Судом встановлено, що документи про доступ до яких надійшло клопотання, перебувають в ПАТ «ПУМБ» та містять банківську таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції Ширман Ірині Михайлівні або іншим працівникам, які будуть діяти на підставі її доручення/постанови про проведення процесуальних дій на іншій території, тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації ДП «45 Експериментальний механічний завод» (код ЄДРПОУ 08341806), яка містить банківську таємницю, та здійснення їх виїмки в Головному офісі ПАТ «ПУМБ» (знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Андріївська 4), а також можливості залишення їх в кримінальному провадженні до розгляду вищевказаного провадження судом по суті, а саме:

1. Відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунку ДП «45 Експериментальний механічний завод» (код ЄДРПОУ 08341806) за №26000962498960 (валюта: російський рубль та українська гривня), та по рахунку за №260018649 (валюта: російський рубль та українська гривня) в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.05.2015 по 22.02.2016.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: