Ухвала суду № 57821781, 23.05.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів

Справа номер 712/5848/16-к

Номер провадження 1-кс/712/3003/16

м. Черкаси 23 травня 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В., за участю прокурора Пидорича С.М., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області підполковника податкової міліції Лисоконь Т.М., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32016250000000012, слідчим Лисоконь Т.М. та погоджене начальником відділу прокуратури Черкаської області Пидоричем С.М., клопотання про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Лисоконь Т.М. звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №32016250000000012, відомості про яке внесені 04.02.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань відносно службових осіб ПАТ «Дашуківські бентоніти» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ПАТ «Дашуківські бентоніти» (код ЄДРПОУ 00223941), яке зареєстроване за адресою: Черкаська область, Лисянський район, с. Дашуківка, протягом 2012-2014 років безпідставно відобразивши в податковому та бухгалтерському обліках товариства придбання природного газу від ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888), що має ознаки фіктивності, умисно ухилились від сплати податку на прибуток на суму 1 959 556 грн. та податку на додану вартість на суму 1 953 184 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів на загальну суму 3 912 740 грн., що є в особливо великих розмірах.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ПАТ «Дашуківські бентоніти» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що в період 2012-2014 років транспортування газу магістральними трубопроводами для ПАТ «Дашуківські бентоніти» проводилося філією «УМГ» «Черкаситрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» (код ЄДРПОУ 04694614).

На даний час, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин та підтвердження чи спростування скоєння кримінального правопорушення, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертиз, чіткий перелік яких назвати на даний час не представляється можливим, виникла необхідність у долучені до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів фінансово - господарської діяльності філії «УМГ» «Черкаситрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» (код ЄДРПОУ 04694614) за період 2012-2014 років, щодо транспортування природного газу магістральними газопроводами від ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888) до ПАТ «Дашуківські бентоніти» (код ЄДРПОУ 00223941), а саме: договору №10122 від 01.12.2011, актів приймання-передачі послуг з транспортування газу, а також інших пов'язаних документів, які перебувають у володінні службових осіб підприємства.

Вказані документи перебувають у володінні службових осіб філії «УМГ» «Черкаситрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» (код ЄДРПОУ 04694614, так як відповідно до ст. 44 Податкового кодексу України платники податків зобов'язані забезпечити зберігання документів, пов'язаних із веденням господарської діяльності, не менш як 1095 днів.

Фінансово-господарські документи філії «УМГ» «Черкаситрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» (код ЄДРПОУ 04694614 у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дати, обсяги проведених операцій, підписи осіб, які склали вказані документи.

Крім цього, вказані документи мають важливе значення для встановлення чи спростування обставин ухилення службовими особами ПАТ «Дашуківські бентоніти» (код ЄДРПОУ 00223941) від сплати податків.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки іншим шляхом, а ніж вилученням документів, які перебувають у володінні службових осіб філії «УМГ» «Черкаситрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» (код ЄДРПОУ 04694614) неможливо дослідити вказані вище обставини, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Задовольнити клопотання слідчого та надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали та у разі їх відсутності з мотивованої причини, завірені належним чином копії, документів філії «УМГ» «Черкаситрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» (код ЄДРПОУ 04694614), юридична адреса: м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, б. 3 щодо транспортування природного газу магістральними газопроводами від ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888) до ПАТ «Дашуківські бентоніти» (код ЄДРПОУ 00223941) період 2012-2014 років, а саме: договору №10122 від 01.12.2011; актів приймання-передачі послуг з транспортування газу; платіжних документів, податкових та видаткових накладних; специфікацій, а також інших пов'язаних документів, які перебувають у володінні службових осіб філії «УМГ» «Черкаситрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» (код ЄДРПОУ 04694614).

Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Лисоконь Т..М., або іншого співробітника ГУ ДФС у Черкаській області за її дорученням.

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її прийняття.

У разі відмови від законних вимог виконавця (слідчого) щодо надання документів предметів, слідчий може ініціювати проведення обшуку.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення, однак згідно з вимогами ч. 2 ст. 400 КПК України подання апеляційної скарги на ухвалу слідчого судді не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя Чепурний В.П.