Ухвала суду № 57798362, 18.05.2016, Оболонський районний суд міста Києва

18.05.2016 Справа № 756/6234/16-к

№ 756/6234/16-к

№ 1-кс/756/842/16

У Х В А Л А

Іменем України

18 травня 2015 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Бевзенко Ю.П., за участі секретаря Мельника А.О., слідчого СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Буркаль В.В., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Буркаль В.В., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором Генеральної прокуратури України Жупіною О.С. про надання тимчасового доступу до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Буркаль В.В., за погодженням з процесуальним керівником у справі - прокурором Генеральної прокуратури України Жупіною О.С., звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів. На обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013170000000044 від 10 січня 2013 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.2 ст.205, ч.3 ст.209, ч.2, ч.3 ст.212 КК України, з посиланням на те, що учасниками організованої групи впродовж 2012-2014 років на території м. Києва та Одеської області створено та придбано ряд суб'єктів підприємницької діяльності, у тому числі: ПП «ТОП-Трейдінг», та інші, які зареєстровані на підставних осіб для здійснення можливості керування підприємствами, розпорядження банківськими рахунками, подання податкової звітності.

У вказаний період від імені зазначених підприємств невстановлені особи документально оформляли неіснуючі фінансово-господарські операції, які нібито свідчили про реалізацію товарів (робіт, послуг) на адресу підприємств реально діючого сектору економіки. У подальшому учасниками організованої групи вказані підроблені документи передавались службовим особам суб'єктів господарювання реального сектору економіки, з метою їх відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності з метою незаконного зменшення податкових зобов'язань перед бюджетом.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що у період з 2010 по 2015 рік службові особи ТОВ «Долингре», код за ЄДРПОУ 35118605, зареєстрованого у м. Одесі, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на суму 8 271 324 грн., у тому числі податку на додану вартість в сумі 4 583 198 грн. та податку на прибуток підприємств на суму 3 733 126 грн., шляхом заниження валових доходів та податкових зобов'язань з ПДВ при наданні в оренду приміщення за адресою: АДРЕСА_1, дочірньому підприємству «Адідас-Україна» код ЄДРПОУ 24251899, з використанням пов'язаних юридичних та фізичних осіб ТОВ «Інтент К» код ЄДРПОУ 36794447, ТОВ «Генус Меркс» код ЄДРПОУ 37114545, ТОВ «ЮА-Трейд», код ЄДРПОУ 38155503, ПП «ТОП Трейдінг» код ЄДРПОУ 38438310, ФОП ОСОБА_3 код НОМЕР_1, ФОП ОСОБА_4 код НОМЕР_2, ФОП ОСОБА_5 код НОМЕР_3, ФОП ОСОБА_6 код НОМЕР_4, ФОП ОСОБА_7 код НОМЕР_5, ФОП ОСОБА_8 код НОМЕР_6, ФОП ОСОБА_9 код НОМЕР_7, ФОП ОСОБА_10 код НОМЕР_8, ФОП ОСОБА_11 код НОМЕР_9, ФОП ОСОБА_12 код НОМЕР_10. Порушення підтверджуються актом позапланової виїзної документальної перевірки ДПІ у Приморському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області №2249/15-53-14-03/35118605 від 13.04.2016.

Крім того, під час допиту як свідка директора дочірнього підприємства «Адідас-Україна» ОСОБА_13 останній дав покази, що договори суборенди ДП «Адідас-Україна» укладало з підприємствами на які вказував гр. на ім'я ОСОБА_16 - виконуючий роль представника власників приміщення за адресою АДРЕСА_1. Свідок також показав, що у переважній більшості випадків ДП «Адідас-Україна» укладає договори із безпосередніми власниками, однак, при початку взаємовідносин із ТОВ «Доленгре» одразу практика, на вимогу власників, пішла шляхом укладання договорів суборенди, на пропозицію ДП «Адідас-Україна» про укладання договорів оренди безпосередньо з власниками, ОСОБА_16 відмовився. Більше того, свідок дав покази, що з метою убезпечення діяльності товариства та недопущення передчасного розірвання договору суборенди з товариствами на які вказував ОСОБА_16, ДП «Адідас-Україна», що разу при зміні орендаря, укладає договори оренди із ТОВ «Долінгре», яке є власником відповідного приміщення, при цьому зміст цих угод оренди та суборенди майже ідентичний тим, які укладаються із товариствами на які вказує ОСОБА_16, окрім пункту, що передбачає вступ в дію договору оренди між ДП «Адідас-Україна» та ТОВ «Долінгре» лише за умови розірвання договорів оренди між ДР «Адідас-Україна» та тими товариствами з якими ДП «Адідас-Україна» уклало договір суборенди на підставі відповідних договорів.

Згідно даних Аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що:

- ТОВ «Генус Меркс» (код ЄДРПОУ 37114545) відкрито та використовувалися (використовуються) для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунки НОМЕР_22 (валюта: українська гривня) та НОМЕР_23 (валюта: українська гривня) відкриті у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 380805) у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9;

- ТОВ «Інтент К» (код ЄДРПОУ 36794447) відкрито та використовувалися (використовуються) для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунки НОМЕР_24 (валюта: долар США), НОМЕР_25 (валюта: українська гривня), відкритих в АБ «Порто-Франко» (МФО 328180) за адресою : м. Одеса, вул. Пушкінська, буд. 10;

- ТОВ «ЮА-Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503) відкрито та використовувалися (використовуються) для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунок НОМЕР_26 (валюта: долар США, Євро, російський рубль, українська гривня), відкритий в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) за адресою : м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 24, рахунки НОМЕР_27 (валюта: українська гривня), НОМЕР_28 (валюта: долар США), НОМЕР_31 (валюта: ЄВРО), НОМЕР_30 (валюта: російський рубль) відкритих в АБ «Південний» (МФО 328209) за адресою: м. Одеса, вул.. Краснова, 6/1, рахунки НОМЕР_32 (валюта: українська гривня), НОМЕР_29 (валюта: українська гривня) відкритих в ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168) за адресою: м. Іллічівськ, вул. Леніна, 28 ;

- ФОП ОСОБА_15 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7) відкрито та використовувався (використовується) для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунок НОМЕР_11 (валюта: українська гривня), відкритий в АБ «Південний» (МФО 328209) за адресою: м. Одеса, вул.. Краснова, 6/1;

- ФОП ОСОБА_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_8) відкрито та використовувався (використовується) для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунок НОМЕР_12 (валюта: українська гривня), відкритий в АБ «Південний» (МФО 328209) за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1;

- ФОП ОСОБА_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6) відкрито та використовувався (використовується) для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунок НОМЕР_13 (валюта: українська гривня), відкритий в АБ «Південний» (МФО 328209) за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1;

- ФОП ОСОБА_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5) відкрито та використовувалися (використовуються) для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунки НОМЕР_15 (валюта: українська гривня), НОМЕР_14 (валюта: українська гривня) відкритих в АБ «Південний» (МФО 328209) за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1;

- ФОП ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4) відкрито та використовувався (використовується) для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунок НОМЕР_16 (валюта: українська гривня), відкритий в АБ «Південний» (МФО 328209) за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1;

- ФОП ОСОБА_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9) відкрито та використовувався (використовується) для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунок НОМЕР_17 (валюта: українська гривня), відкритий в АБ «Південний» (МФО 328209) за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1;

- ФОП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2) відкрито та використовувався (використовується) для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунок НОМЕР_18 (валюта: українська гривня), відкритий в АБ «Південний» (МФО 328209) за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1;

- ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3) відкрито та використовувався (використовується) для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунок НОМЕР_19 (валюта: українська гривня), відкритий в АБ «Південний» (МФО 328209) за адресою: м. Одеса, вул.. Краснова, 6/1;

- ФОП ОСОБА_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1) відкрито та використовувалися (використовуються) для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунки НОМЕР_20 (валюта: українська гривня), НОМЕР_21 (валюта: українська гривня) відкритих в ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 328704) за адресою: м. Одеса, вул. Щорса, буд. 125/1 (м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 30);

- дочірнє підприємство «Адідас-Україна» (код ЄДРПОУ 24251899) відкрито та використовувалися (використовуються) для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунки №26001000240000 (валюта: українська гривня), №26002000240010 (валюта: долар США), №26003000240581 (валюта: російський рубль), №26004000240580 (валюта: російський рубль), №26004000240900 (валюта: ЄВРО), №26035000240010 (валюта: долар США), №26045000240000 (валюта: українська гривня), №26067000240000 (валюта: українська гривня), №26108000240000 (валюта: українська гривня), №26109000240010 (валюта: долар США) відкритих в Філія «КІБ» ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300379) за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, буд. 23-А.

Відомості, що містяться у документах справ з юридичного оформлення рахунків ТОВ «Інтент К» код ЄДРПОУ 36794447, ТОВ «Генус Меркс» код ЄДРПОУ 37114545, ТОВ «ЮА-Трейд», код ЄДРПОУ 38155503, ПП «ТОП Трейдінг» код ЄДРПОУ 38438310, ФОП ОСОБА_3 код НОМЕР_1, ФОП ОСОБА_4 код НОМЕР_2, ФОП ОСОБА_5 код НОМЕР_3, ФОП ОСОБА_6 код НОМЕР_4, ФОП ОСОБА_7 код НОМЕР_5, ФОП ОСОБА_8 код НОМЕР_6, ФОП ОСОБА_9 код НОМЕР_7, ФОП ОСОБА_10 код НОМЕР_8, ФОП ОСОБА_11 код НОМЕР_9, ФОП ОСОБА_12 код НОМЕР_10, ДП «Адідас-Україна» код ЄДРПОУ 24251899 та дані про рух грошових коштів по банківським рахункам: НОМЕР_22 (валюта: українська гривня) та НОМЕР_23 (валюта: українська гривня) відкритих у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 380805) у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9; НОМЕР_24 (валюта: долар США), НОМЕР_25 (валюта: українська гривня), відкритих в АБ «Порто-Франко» (МФО 328180) за адресою : м. Одеса, вул. Пушкінська, буд. 10; НОМЕР_26 (валюта: долар США, Євро, російський рубль, українська гривня), відкритий в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) за адресою : м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 24, рахунки НОМЕР_27 (валюта: українська гривня), НОМЕР_28 (валюта: долар США), НОМЕР_31 (валюта: ЄВРО), НОМЕР_30 (валюта: російський рубль), НОМЕР_11 (валюта: українська гривня), НОМЕР_12 (валюта: українська гривня), НОМЕР_13 (валюта: українська гривня), НОМЕР_15 (валюта: українська гривня), НОМЕР_14 (валюта: українська гривня), НОМЕР_16 (валюта: українська гривня), НОМЕР_17 (валюта: українська гривня), НОМЕР_18 (валюта: українська гривня), НОМЕР_19 (валюта: українська гривня) відкритих в АБ «Південний» (МФО 328209) за адресою: м. Одеса, вул.. Краснова, 6/1, рахунки НОМЕР_32 (валюта: українська гривня), НОМЕР_29 (валюта: українська гривня) відкритих в ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168) за адресою: м. Іллічівськ, вул. Леніна, 28; НОМЕР_20 (валюта: українська гривня), НОМЕР_21 (валюта: українська гривня) відкритих в ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 328704) за адресою: м. Одеса, вул. Щорса, буд. 125/1 (м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 30); №26001000240000 (валюта: українська гривня), №26002000240010 (валюта: долар США), №26003000240581 (валюта: російський рубль), №26004000240580 (валюта: російський рубль), №26004000240900 (валюта: ЄВРО), №26035000240010 (валюта: долар США), №26045000240000 (валюта: українська гривня), №26067000240000 (валюта: українська гривня), №26108000240000 (валюта: українська гривня), №26109000240010 (валюта: долар США) відкритих в Філія «КІБ» ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300379) за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, буд. 23-А, мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення та можуть бути доказами під час судового розгляду, а тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до вказаних документів.

Особи, у володінні яких знаходяться зазначені документи, а також прокурор Генеральної прокуратури України Жупіна О.С. про день та час розгляду клопотання повідомлялись належним чином, про причини неявки в судове засідання не повідомили, тому, вважаю за можливе проводити розгляд клопотання за їх відсутності.

У судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 10 січня 2013 року внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.2 ст.205, ч.3 ст.209, ч.2, ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до статтями 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, 166, п. 10 ч. 1 ст.309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Буркаль В.В., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором Генеральної прокуратури України Жупіною О.С., про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Буркалю Владиславу Володимировичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України капітану податкової міліції Діхтенку Сергію Володимировичу або/та за їх письмовим дорученням в порядку ст. 41 КПК України оперуповноваженим ГОУ ДФС України або/та в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України співробітникам відповідного територіального підрозділу ДФС України тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення їх копій, які містять банківську таємницю, а саме:

1)про розкриття в АБ «Південний» (МФО 328209) за адресою: м. Одеса, вул. Краснова 6/1, банківської таємниці клієнтів банку - ТОВ «ЮА-Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503), ФОП ОСОБА_15 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9), ФОП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3), та надання вказаним особам тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнтів банку - ТОВ «ЮА-Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503), ФОП ОСОБА_15 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9), ФОП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3) щодо відкриття та функціонування рахунків НОМЕР_27 (валюта: українська гривня), НОМЕР_28 (валюта: долар США), НОМЕР_31 (валюта: ЄВРО), НОМЕР_30 (валюта: російський рубль), НОМЕР_11 (валюта: українська гривня), НОМЕР_12 (валюта: українська гривня), НОМЕР_13 (валюта: українська гривня), НОМЕР_15 (валюта: українська гривня), НОМЕР_14 (валюта: українська гривня), НОМЕР_16 (валюта: українська гривня), НОМЕР_17 (валюта: українська гривня), НОМЕР_18 (валюта: українська гривня), НОМЕР_19 (валюта: українська гривня), а саме:

-документів, які містяться у справі клієнтів ТОВ «ЮА-Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503), ФОП ОСОБА_15 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9), ФОП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків НОМЕР_27 (валюта: українська гривня), НОМЕР_28 (валюта: долар США), НОМЕР_31 (валюта: ЄВРО), НОМЕР_30 (валюта: російський рубль), НОМЕР_11 (валюта: українська гривня), НОМЕР_12 (валюта: українська гривня), НОМЕР_13 (валюта: українська гривня), НОМЕР_15 (валюта: українська гривня), НОМЕР_14 (валюта: українська гривня), НОМЕР_16 (валюта: українська гривня), НОМЕР_17 (валюта: українська гривня), НОМЕР_18 (валюта: українська гривня), НОМЕР_19 (валюта: українська гривня), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вищевказаних суб'єктів господарювання вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;

-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках ТОВ «ЮА-Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503), ФОП ОСОБА_15 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9), ФОП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3), а саме: НОМЕР_27 (валюта: українська гривня), НОМЕР_28 (валюта: долар США), НОМЕР_31 (валюта: ЄВРО), НОМЕР_30 (валюта: російський рубль), НОМЕР_11 (валюта: українська гривня), НОМЕР_12 (валюта: українська гривня), НОМЕР_13 (валюта: українська гривня), НОМЕР_15 (валюта: українська гривня), НОМЕР_14 (валюта: українська гривня), НОМЕР_16 (валюта: українська гривня), НОМЕР_17 (валюта: українська гривня), НОМЕР_18 (валюта: українська гривня), НОМЕР_19 (валюта: українська гривня), за період з моменту відкриття рахунку по час виконання ухвали, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ «ЮА-Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503), ФОП ОСОБА_15 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9), ФОП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

2)про розкриття в АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 380805) у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9, банківської таємниці клієнта банку - ТОВ «Генус Меркс» (код ЄДРПОУ 37114545) та надання вказаним особам тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Генус Меркс» (код ЄДРПОУ 37114545) щодо відкриття та функціонування рахунків НОМЕР_22 (валюта: українська гривня) та НОМЕР_23 (валюта: українська гривня), а саме:

-документів, які містяться у справі ТОВ «Генус Меркс» (код ЄДРПОУ 37114545) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків НОМЕР_22 (валюта: українська гривня) та НОМЕР_23 (валюта: українська гривня), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ «Генус Меркс» (код ЄДРПОУ 37114545) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;

-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках ТОВ «Генус Меркс» (код ЄДРПОУ 37114545) НОМЕР_22 (валюта: українська гривня) та НОМЕР_23 (валюта: українська гривня), за період з моменту відкриття рахунку по час виконання ухвали, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ «Генус Меркс» (код ЄДРПОУ 37114545) НОМЕР_22 (валюта: українська гривня) та НОМЕР_23 (валюта: українська гривня), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

3)про розкриття в АБ «Порто-Франко» (МФО 328180) за адресою : м. Одеса, вул. Пушкінська, буд. 10, банківської таємниці клієнта банку - ТОВ «Інтент К» (код ЄДРПОУ 36794447) та надання вказаним особам тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Інтент К» (код ЄДРПОУ 36794447) щодо відкриття та функціонування рахунків НОМЕР_24 (валюта: долар США), НОМЕР_25 (валюта: українська гривня), а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Інтент К» (код ЄДРПОУ 36794447) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків НОМЕР_24 (валюта: долар США), НОМЕР_25 (валюта: українська гривня), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ «Інтент К» (код ЄДРПОУ 36794447) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;

-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках ТОВ «Інтент К» (код ЄДРПОУ 36794447) НОМЕР_24 (валюта: долар США), НОМЕР_25 (валюта: українська гривня), за період з моменту відкриття рахунку по час виконання ухвали, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ «Інтент К» (код ЄДРПОУ 36794447) НОМЕР_24 (валюта: долар США), НОМЕР_25 (валюта: українська гривня), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

4)про розкриття в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) за адресою : м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 24, банківської таємниці клієнта банку - ТОВ «ЮА-Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503) та надання вказаним особам тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «ЮА-Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503) щодо відкриття та функціонування рахунку НОМЕР_26 (валюта: долар США, Євро, російський рубль, українська гривня), а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «ЮА-Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503) і стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ «ЮА-Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503) НОМЕР_26 (валюта: долар США, Євро, російський рубль, українська гривня), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ «ЮА-Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;

-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках ТОВ «ЮА-Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503) НОМЕР_26 (валюта: долар США, Євро, російський рубль, українська гривня), за період з моменту відкриття рахунку по час виконання ухвали, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ «ЮА-Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503) НОМЕР_26 (валюта: долар США, Євро, російський рубль, українська гривня), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

5)про розкриття в ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168) за адресою: м. Іллічівськ, вул. Леніна, 28, банківської таємниці клієнта банку - ТОВ «ЮА-Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503) та надання вказаним особам тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «ЮА-Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503) щодо відкриття та функціонування рахунків НОМЕР_32 (валюта: українська гривня), НОМЕР_29 (валюта: українська гривня), а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «ЮА-Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «ЮА-Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503) НОМЕР_32 (валюта: українська гривня), НОМЕР_29 (валюта: українська гривня), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ «ЮА-Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;

-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках ТОВ «ЮА-Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503) НОМЕР_32 (валюта: українська гривня), НОМЕР_29 (валюта: українська гривня), за період з моменту відкриття рахунку по час виконання ухвали, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ «ЮА-Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503) НОМЕР_32 (валюта: українська гривня), НОМЕР_29 (валюта: українська гривня), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

6)про розкриття в ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 328704) за адресою: м. Одеса, вул. Щорса, буд. 125/1 (м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 30), банківської таємниці клієнта банку - ФОП ОСОБА_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1) та надання вказаним особам тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ФОП ОСОБА_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1) щодо відкриття та функціонування рахунків НОМЕР_20 (валюта: українська гривня), НОМЕР_21 (валюта: українська гривня), а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ФОП ОСОБА_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ФОП ОСОБА_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1) рахунків НОМЕР_20 (валюта: українська гривня), НОМЕР_21 (валюта: українська гривня), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ФОП ОСОБА_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;

інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках ФОП ОСОБА_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1) НОМЕР_20 (валюта: українська гривня), НОМЕР_21 (валюта: українська гривня), за період з моменту відкриття рахунку по час виконання ухвали, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ФОП ОСОБА_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1) НОМЕР_20 (валюта: українська гривня), НОМЕР_21 (валюта: українська гривня), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів.

Посадовим особам надати слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Буркалю Владиславу Володимировичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України капітану податкової міліції Діхтенку Сергію Володимировичу або/та за їх письмовим дорученням в порядку ст. 41 КПК України оперуповноваженим ГОУ ДФС України або/та в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України співробітникам відповідного територіального підрозділу ДФС України тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів та можливість їх вилучити.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя Ю.П. Бевзенко