Ухвала суду № 57765389, 19.05.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
19.05.2016
Номер справи
760/2965/16-к
Номер документу
57765389
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

№ 760/2965/16-к

(№1-кс/760/5886/16)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19. 05. 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Касіч В. В., погоджене прокурором відділу управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби України Генеральної прокуратури України Рихальським В. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100110000285 від 06.10.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що в провадженні СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП перебувають матеріали кримінального провадження № 32015100110000285 від 06.10.2015р., відносно службових осіб ПАТ «Укртелеком» (код ЄДРПОУ 21560766), за ознаками кримінального правопорушень передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що згідно акту документальної планової перевірки ПАТ «Укртелеком» (код за ЄДРПОУ 21560766) з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства за період з 01.01.2011 по 31.12.2014рр. № №632/28-10-42-10/21560766 від 12.06.2015 року, службові особи ПАТ «Укртелеком» (код ЄДРПОУ 21560766) та філій, під час проведення фінансово - господарських операцій у період з 01.01.2011 по 31.12.2014рр., умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 5 981 182 грн.

Згідно акту перевірки встановлено, що філія «Дирекція первинної мережі» ПАТ «Укртелеком» (код ЄДРПОУ 16479714) мало взаємовідносини з підприємствами ТОВ «ТМФ «Альфа - Сервіс» (код ЄДРПОУ 21659619), ТОВ «Дизель Плюс» (код ЄДРПОУ 33853841), ТОВ «Укр Енерго Холдінг» (код ЄДРПОУ 38453687).

ДПІ у Печерському районі м Києва складено акт № 1234/22.9/21659619 від 03.04.2013 року «Про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ «Альфа - Сервіс»» щодо підтвердження господарських взаємовідносин.

ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва ГУ Міндоходів у Миколаївській області складено акт № 88/14-04-22-02/33853841 «Про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ «Дизель Плюс» щодо підтвердження господарських взаємовідносин».

ДПІ у Голосіївському районі ГУ Міндоходів у м. Києві складено акт № 810/3-22-08/38038769 від 21.08.2014 року «Про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ «Укр Енерго Холдінг» щодо підтвердження господарських взаємовідносин з платниками податків».

Таким чином, у слідства є підстави вважати, що філією «Дирекція первинної мережі» ПАТ «Укртелеком» за період, який перевірявся здійснювало сумнівні фінансово-господарські операції та при складанні податкової звітності безпідставно використовувало документи що не відповідають дійсності при взаємовідносинах з вищевказаним підприємством.

Так, під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів фінансово - господарських документів філії «Дирекція первинної мережі» ПАТ «Укртелеком» (ЄДРПОУ 16479714), шляхом їх вилучення, які свідчать про взаємовідносини ТОВ «ТМФ «Альфа - Сервіс» (код ЄДРПОУ 21659619), ТОВ «Дизель Плюс» (код ЄДРПОУ 33853841), ТОВ «Укр Енерго Холдінг» (код ЄДРПОУ 38453687).

Тимчасовий доступ є необхідним, так як зазначені документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів службових осіб підприємств, а також є необхідними для проведення почеркознавчих експертиз. Іншим чином отримати оригінали зазначених документів ніж провести тимчасовий доступ не можливо.

Відомості, що містяться в первинних фінансово-господарських документах філії «Дирекція первинної мережі» ПАТ «Укртелеком» по взаємовідносинам з ТОВ «Альфа - Сервіс», ТОВ «Дизель Плюс», ТОВ «Укр Енерго Холдінг» будуть використані, як докази у кримінальному провадженні № 32015100110000285.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять інформацію стосовно взаємовідносин філії «Дирекція первинної мережі» ПАТ «Укртелеком» (код ЄДРПОУ 16479714) з ТОВ «Альфа - Сервіс» (код ЄДРПОУ 21659619), ТОВ «Дизель Плюс» (код ЄДРПОУ 33853841), ТОВ «Укр Енерго Холдінг» (код ЄДРПОУ 38453687).

В зв'язку із зазначеним, слідчий просив про задоволення клопотання.

Також слідчий просив клопотання розглянути без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі на тимчасовий доступ до яких слідчий просив надати дозвіл.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, а тому вважаю за можливе клопотання задовольнити.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з особливо важливих справ 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників лейтенанту податкової міліції Касічу Вадиму Вікторовичу або/та за його дорученням уповноваженій на те особі на тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських документів з можливістю вилучення оригіналів документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Укртелеком» (код ЄДРПОУ 21560766), яке знаходиться за адресою: м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, буд. 18 що засвідчують взаємовідносини філії «Дирекція первинної мережі» ПАТ «Укртелеком» (код ЄДРПОУ 16479714) з підприємствами ТОВ «Альфа - Сервіс» (код ЄДРПОУ 21659619), ТОВ «Дизель Плюс» (код ЄДРПОУ 33853841), ТОВ «Укр Енерго Холдінг» (код ЄДРПОУ 38453687) за період з 01.01.2011 по 31.12.2014 рр. а саме:

-всі угоди, договори з відповідними додатками, акти надання послуг укладені між філією «Дирекція первинної мережі» ПАТ «Укртелеком» та ТОВ «Альфа - Сервіс», ТОВ «Дизель Плюс», ТОВ «Укр Енерго Холдінг»;

-всі первинні документи, які складалися на філії «Дирекція первинної мережі» ПАТ «Укртелеком» за наслідком здійснення господарських операцій та первинні документи, які отримані підприємством від ТОВ «Альфа - Сервіс», ТОВ «Дизель Плюс», ТОВ «Укр Енерго Холдінг», містять відомості про відповідні господарські операції та підтверджують здійснення даних операцій;

-податкові накладні отримані від ТОВ «Альфа - Сервіс», ТОВ «Дизель Плюс», ТОВ «Укр Енерго Холдінг» та надані філією «Дирекція первинної мережі» ПАТ «Укртелеком» в адресу вказаних підприємств, відповідні реєстри отриманих та виданих податкових накладних, книги/журнали-реєстри обліку придбання та продажу товарів (робіт, послуг), які містять відповідні записи;

-платіжні доручення про перерахування коштів на рахунки ТОВ «Альфа - Сервіс», ТОВ «Дизель Плюс», ТОВ «Укр Енерго Холдінг» та виписки банків про надходження (зарахування) від вказаного товариства грошових коштів, відповідні касові документи (прибуткові та видаткові ордери, чеки, тощо).

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Бобровник О. В.

Попередній документ : 57765387
Наступний документ : 57765391