Ухвала суду № 57764729, 19.05.2016, Оболонський районний суд міста Києва

19.05.2016 Справа № 756/6110/16-к

1-кс/756/804/16

756/6110/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 травня 2016 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Родіонова С.О.

при секретарі: Ніжегородцевої О.О.

за участю слідчого СВ ФР ДПІ

в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бовкун Є.А.

за участю представника ТОВ «Віта Верітас»-

захисника: ОСОБА_2

розглянувши клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бовкун Є.А. погоджене прокурором прокуратури Київської місцевої прокуратури №5 Батриним Ю.М. про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016101050000052 від 05.04.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бовкун Є.А. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання слідчій вказує, що Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ «Віта Верітас» (код ЄДРПОУ 33346854) використовуючи схему ухилення від сплати податків із залученням «підконтрольного» підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) сформувало податковий кредит з податку на додану вартість в порушення п. 201.4, 201.10 ст. 201, п. 198.1, 198.3, 198.6 ст. 198 та п. 200.1 ст. 200 Податкового кодексу України, в результаті чого ймовірно занижено податок на додану вартість за період квітень-травень в сумі 5 647 496 грн., вчинивши умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

З метою збору доказів, а також виконання вимог 92 КПК України, 28.04.2016 до ТОВ «Віта Верітас» засобами поштового зв'язку направлено вимогу в порядку ст. 93 КПК України за вих.№1863/10/26-54-23-00 щодо надання в строк не пізніше 3-х робочих днів із дня отримання даної вимоги до СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві завірених належним чином копій документів щодо взаємовідносин ТОВ «Віта Верітас» з ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» за період з 01.01.2015 по 31.12.2015, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, довіреностей (доручень), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, банківських виписок.

Крім того, вказану вимогу 28.04.2016 направлено за місцем здійснення основного виду діяльності ТОВ «Віта Верітас» за адресою: м. Київ, пр. Оболонський, 1-б, на електронну поштову скриньку адміністратора ТРЦ «Дрім Таун»: ІНФОРМАЦІЯ_1.

Станом на 11.05.2016 до СВФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві відповіді на вказану вимогу та копій запитуваних документів по від ТОВ «Віта Верітас» не надходило. Про причини ненадання відповіді на вказану вимогу та ненадання копій запитуваних документів ТОВ «Віта Верітас» не повідомило.

У зв'язку з необхідністю для встановлення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Віта Верітас» та ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» необхідно отримати тимчасовий доступуп до документів, що містять інформацію по вказаним взаємовідносинам.

Слідчий вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи-захисник ОСОБА_2 заперечував проти задоволення клопотання, пояснив, що на цей час документи, про які йде мова в клопотанні вже надані слідчому та надав суду документи, що підтвежують направлення на вимогу слідчого запитуваних документів по від ТОВ «Віта Верітас».

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

В порушення ст. 160 КПК України слідчий не обґрунтував у клопотанні неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою вказаних документів не навів доказів, що особа, у володінні якої знаходяться документи, не бажає добровільно передати їх стороні кримінального провадження.

Надання дозволу щодо вилучення речей і документів можливе за умови доведення стороною кримінального провадження існування реальної загрози зміни або знищення документів. Переконливих доказів на користь існування такої загрози слідчим у клопотання не наведено,навпаки у судовому засіданні представником ТОВ «Віта Верітас» надано докази, того, що необхідні слідчому документи вже було надано, тому для надання тимчасового доступу цих документов немає підстав.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

У клопотанні слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бовкун Є.А.. про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016101050000052 від 05.04.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: С.О. Родіонов