Ухвала суду № 57750869, 14.04.2016, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/6131/16-к

1-кс/522/6910/16

УХВАЛА

Іменем України

14 квітня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Крикливий О.М.,

при секретарі - Росолик О. А.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників Черноморець С. А., погоджене із прокурором відділу Генеральної прокуратури України Льовкіним В., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання слідчого, СУ фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників розслідується кримінальне провадження № 320161001100000063 за фактом перереєстрації ОСОБА_3. на своє ім'я Товариства з обмеженою діяльністю «Пасадена», код ЄДРПОУ 38086655 (далі - ТОВ «Пасадена»), з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на надання третім особам послуг з приховування об'єкту оподаткування за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України.

Як зазначає слідчий, досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_1), у квітні 2015 року на прохання невстановленої особи за грошову винагороду, не маючи на меті займатися підприємницькою діяльністю, перереєстрував на своє ім'я ТОВ «Пасадена». Формально являючись засновником та посадовою особою вказаного підприємства, ОСОБА_3 первинні документи податкового та бухгалтерського обліку не складав та не підписував, надання товарів (робіт, послуг) на адресу інших суб'єктів господарювання не здійснював. В подальшому невстановлені особи, використовуючи печатку та реквізити ТОВ «Пасадена», залучили підприємство до схеми формування штучного податкового кредиту, чим здійснювали незаконну діяльність, направлену на надання незаконної податкової вигоди третім особам.

Проведенням подальших заходів в межах досудового слідства встановлено, що ТОВ «Пасадена» (юридична адреса: м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 42) перебуває на податковому обліку в ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській області та в приміщенні зазначеної установи знаходяться документи реєстраційної та податкової справ вищезазначеного підприємства.

Беручи до уваги, що документи реєстраційної та податкової справи ТОВ «Пасадена» необхідні для повного, об'єктивного і всебічного дослідження обставин скоєного злочину та мають значення доказів у справі, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів (або за їх відсутності - копій) документів зазначених справ, які зберігаються в ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській області.

Враховуючи, що оригінали вказаних документів містять дані про факт ресстрашї та перереєстрації зазначеного підприємства, про його засновників іа посадових осіб, та необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий просить надати групі слідчих у складі: старшого слідчого з ОВС 6 ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Януковича Ігоря Володимировича, старшого слідчого з ОВС 6ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Каравана Сергія Сергійовича, старшого слідчого з ОВС 6 ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Черноморець Світлани Анатоліївни та уповноваженим особам, згідно доручення слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів, а також дати розпорядження про вилучення оригіналів (або при їх відсутності - копій) усіх документів юридичної, реєстраційної та податкової справ ТОВ «Пасадена», яка перебувають в ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській області, за адресою: 54030 м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 24/2.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

За таких обставин, вважаю, що наявні підстави, передбачені ст.ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників Черноморець С. А., погоджене із прокурором відділу Генеральної прокуратури України Льовкіним В., про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати групі слідчих у складі: старшого слідчого з ОВС 6 ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Януковича Ігоря Володимировича, старшого слідчого з ОВС 6ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Каравана Сергія Сергійовича, старшого слідчого з ОВС 6 ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Черноморець Світлани Анатоліївни та уповноваженим особам, згідно доручення слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення копій документів юридичної, реєстраційної та податкової справ ТОВ «Пасадена», яка перебувають в ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській області, за адресою: 54030 м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 24/2.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя 14.04.2016