Ухвала суду № 57721767, 16.05.2016, Центральний районний суд м. Миколаєва

Центральний районний суд м. Миколаєва

54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/4449/16-к

н\п 1-кс/490/2281/2016 У Х В А Л А

13.05.2016р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Дірко І.І. за участю слідчого Нікітіна С.В., розглянувши погоджене із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області Гуляєвою З.С. клопотання в.о. начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Нікітіна С.В. про надання тимчасового доступу до документів,-

В С Т А Н О В И В:

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Миколаївській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015150000000074 від 06.11.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що групою осіб на території Миколаївської області на протязі 2013-2015 років організовано діяльність ряду фіктивних та транзитних підприємств з метою незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та витрат, що враховуються при визначенні об'єктів оподаткування податком на прибуток, шляхом використання документів з реквізитами підприємств - сільгоспвиробників.

Так, шляхом реєстрації підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Рідний ЛАН» в період червня 2015 року було незаконно сформовано податковий кредит на суму 3 635 000 грн. Директор ТОВ «Рідний Лан» ОСОБА_3 вказала, що не має жодного відношення до ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Рідний Лан», будучи одноосібним учасником вказаного товариства не призначала себе на посаду директора та не виконувала будь-яких організаційно розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, не здійснювала ведення фінансово-господарської діяльності та не подавала до податкового органу податкової звітності.

Також в ході проведення досудового розслідування 30.03.2016 було проведено обшук офісного приміщення по вул. Потьомкінська, 120/1 м. Миколаєва, в ході якого було вилучено первинні бухгалтерські документи ТОВ «Інвестцентргруп». Директором ТОВ «Інвестцентргруп» є ОСОБА_4, який в ході допиту в якості свідка повідомив, що підприємство зареєстрував за обіцяну грошову винагороду та то діяльності підприємства жодного відношення не мав. Також встановлено, що ОСОБА_4 є також директором Філії №1 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054203), Філії №2 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054360), Філії №3 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054439), Філії №4 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054376),Філії №5 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054381), Філії №6 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054397), Філії №7 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054402), Філії №8 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054418), Філії №9 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054423).

13 травня 2016 року в.о. начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Нікітін С.В. звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області Гуляєвою З.С. клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів по банківським рахункам ТОВ «Інвестцентргруп» (код ЄДРПОУ 40051417) № 26000010562421 (код валюти 980), Філії №1 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054203) №26007001040550, Філії №2 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054360) №26003001040435, Філії №3 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054439) №26000001040438, Філії №4 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054376) №26008001040441, Філії №5 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054381) №26004001040445, Філії №6 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054397) №26001001040448, Філії №7 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054402) №26009001040451, Філії №8 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054418) №26002001040458, Філії №9 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054423) №26000001040472, які відкрито в ПАТ «Кристалбанк» (МФО 339050), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Кудрявський Узвіз, 2.

Вивчивши надані матеріали досудового розслідування та клопотання слідчого, вислухавши його пояснення, вважаю клопотання таким, що підлягає задоволенню на підставі ч. 5 ст. 163 КПК України, оскільки відомості, що містяться у банківських документах ТОВ «Інвестцентргруп» та філій даного підприємства, можуть бути використані як докази важливих обставин кримінального правопорушення, що є предметом розслідування у вказаному вище кримінальному провадженні, а саме фактів створення підприємств з ознаками фіктивності та пособництва в ухиленні від сплати податків у особливо великих розмірах. У той же час іншими способами довести ці обставини є неможливим.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163 - 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати в.о.начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Нікітіну С.В. дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю ознайомитися та зробити копії до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Кристалбанк» (МФО 339050), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Кудрявський Узвіз, 2, а саме до наступних документів:

- рух коштів по банківським рахункам ТОВ «Інвестцентргруп» (код ЄДРПОУ 40051417) № 26000010562421 (код валюти 980), Філії №1 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054203) №26007001040550, Філії №2 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054360) №26003001040435, Філії №3 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054439) №26000001040438, Філії №4 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054376) №26008001040441, Філії №5 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054381) №26004001040445, Філії №6 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054397) №26001001040448, Філії №7 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054402) №26009001040451, Філії №8 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054418) №26002001040458, Філії №9 ТОВ «Інвестцентргруп» (40054423) №26000001040472 (код валюти 980), які відкрито в ПАТ «Кристалбанк» (МФО 339050), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Кудрявський Узвіз, 2, як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення клопотання;

- картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ТОВ «Інвестцентргруп» (код ЄДРПОУ 40051417) та філій даного підприємства, довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткові ордери та грошових чеків про отримання службовими особами ТОВ «Інвестцентргруп» (код ЄДРПОУ 40051417) та філій та даного підприємства готівкових грошових коштів через касу банку;

- документи щодо використання та відкриття банківських рахунків, кредитні договори та документи, які складалися під час їх виконання.

Ухвала діє до 13 червня 2016 року, оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після її оголошення.

Слідчий суддя: Дірко І.І.