Ухвала суду № 57718210, 11.05.2016, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/17272/15-к

н/п 1-кс/640/3857/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"11" травня 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Безотосній О.А.,

за участю слідчого - Ткаченко М.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого 1-го ВКР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції Ткаченко Миколи Володимировича, по кримінальному провадженню № 32015220000000168 від «10» вересня 2015 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

06.05.2016 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого 1-го ВКР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції Ткаченко М.В., погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області Стасевським А.С., про надання тимчасового доступу до оригіналів бухгалтерських та податкових документів ТОВ «ІНТЕРОПТ-ПРЕМІУМ» код 33815694, по взаємовідносинам з ТОВ «ІНТЕРОПТ-ІМПОРТ» код 38386247, а також документів щодо подальшої реалізації придбаних у ТОВ «ІНТЕРОПТ-ІМПОРТ» код 38386247 товарів (робіт, послуг) за період з 01.10.2012 року по 01.10.2015 року, а саме: накладні, податкові накладні, акти виконаних робіт (послуг), товарно-транспортні накладні, довіреності, витяги з банківських виписок, касові документи, сертифікати якості на товар, що перебувають у володінні службових осіб ТОВ «ІНТЕРОПТ-ПРЕМІУМ» код 33815694, вул. Фонвізіна, буд. 19, 61068, м. Харків, вул.Польова, 12-А.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що невстановлені особи використовуючи реквізити та документи ТОВ «ІНТЕРОПТ-ІМПОРТ» (код 38386247), при митному оформленні завезених на територію України товарів за штучно заниженими цінами, по митним деклараціям від 10.06.2014 №500060001/2014/019821, від 14.06.2014 №500060001/2014/020425 та від 15.06.2014 №500060001/2014/020441 в порушення пункту 2 частини 2 статті 52, п. 1 ч.1 ст. 279 Митного кодексу України пункту 190.1 ст. 190 Податкового кодексу України, відповідно до Закону України від 19.09.2013 №584-VII «Про митний тариф України», пункту 187.8. статті 187 Податкового кодексу України, статті 278, частини 1 статті 293 Митного кодексу України, занизили податкові зобов'язання по ввізному миту та податку на додану вартість на суму 3,6 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів у особливо великих розмірах, що підтверджується актом перевірки №13/2015/20-40/38386247 від 06.07.2015.

Під час досудового розслідування по даному кримінальному провадженню встановлено, що підприємство ТОВ «ІНТЕРОПТ-ІМПОРТ» код 38386247, мало фінансово-господарські відносини з ТОВ «ІНТЕРОПТ-ПРЕМІУМ» код 33815694 у період з 01.10.2012 року по 01.10.2015 року.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні фінансово-господарських документів ТОВ «ІНТЕРОПТ-ПРЕМІУМ» код 33815694, по взаємовідносинам з ТОВ «ІНТЕРОПТ-ІМПОРТ» код 38386247, за період з 01.10.2012 року по 01.10.2015 року.

Враховуючи вищевикладене, слідчий зазначає, що з метою повного, всебічного та об'єктивного проведення досудового розслідування кримінального провадження, проведення криміналістичних, судово-економічних експертиз, почеркознавчих експертиз, проведення документальних перевірок, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «ІНТЕРОПТ-ПРЕМІУМ» код 33815694, по взаємовідносинам з ТОВ «ІНТЕРОПТ-ІМПОРТ» код 38386247, а також документів щодо подальшої реалізації придбаних у ТОВ «ІНТЕРОПТ-ІМПОРТ» код 38386247 товарів (робіт, послуг) за період з 01.10.2012 року по 01.10.2015 року.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання, просив про його задоволення.

Представник ТОВ «ІНТЕРОПТ-ПРЕМІУМ» код 33815694, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з'явився, про причини нявки суд не повідомив. Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого та дослідивши надані матеріали, вважає його таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Так, до ЄРДР слідчим були внесені відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, згідно якого вказується, що службові особи ТОВ «ІНТЕРОПТ-ІМПОРТ» код 38386247, при митному оформленні товарів по митним деклараціям від 10.06.2014 №500060001/2014/019821, від 14.06.2014 №500060001/2014/020425 та від 15.06.2014 №500060001/2014/020441 в порушення пункту 2 частини 2 статті 52, п. 1 ч.1 ст. 279 Митного кодексу України пункту 190.1 ст. 190 Податкового кодексу України, відповідно до Закону України від 19.09.2013 №584-VII «Про митний тариф України», пункту 187.8. статті 187 Податкового кодексу України, статті 278, частини 1 статті 293 Митного кодексу України, занизили податкові зобов'язання по ввізному миту та податку на додану вартість на суму 3,6 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів у особливо великих розмірах.

Разом з тим, слідчим суддею встановлено, що у відношенні ТОВ «ІНТЕРОПТ-ПРЕМІУМ» код 33815694, слідчим не внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

На підставі викладеного, слідчий суддя вважає, що таке втручання в господарську діяльність ТОВ «ІНТЕРОПТ-ПРЕМІУМ» код 33815694 є необґрунтованим та таким, що може порушити його законні права та обов'язки, а тому відмовляє у задоволенні клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого 1-го ВКР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції Ткаченко Миколи Володимировича, по кримінальному провадженню № 32015220000000168 від «10» вересня 2015 року, про надання тимчасового доступу до оригіналів бухгалтерських та податкових документів ТОВ «ІНТЕРОПТ-ПРЕМІУМ» код 33815694, по взаємовідносинам з ТОВ «ІНТЕРОПТ-ІМПОРТ» код 38386247, а також документів щодо подальшої реалізації придбаних у ТОВ «ІНТЕРОПТ-ІМПОРТ» код 38386247 товарів (робіт, послуг) за період з 01.10.2012 року по 01.10.2015 року, а саме: накладні, податкові накладні, акти виконаних робіт (послуг), товарно-транспортні накладні, довіреності, витяги з банківських виписок, касові документи, сертифікати якості на товар, що перебувають у володінні службових осіб ТОВ «ІНТЕРОПТ-ПРЕМІУМ» код 33815694, вул. Фонвізіна, буд. 19, 61068, м. Харків, вул. Польова, 12-А.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Шаренко С.Л.