Ухвала суду № 57707405, 12.05.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа № 712/5533/16-к

Провадження № 1-кс /712/2860/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення обшуку

12 травня 2016 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Євтушенко П.М., при секретарі Сагун Я.І., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції Павленка А.І., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32016250000000007 слідчим Павленком А.І. та погоджене прокурором Пидоричем С.М., клопотання про проведення обшуку та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції Павленко А.І. з клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32016250000000007 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.01.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що ОСОБА_2 будучи фізичною особою-підприємцем (код НОМЕР_1) та директором ТОВ «Мінеральні добрива України» (код за ЄДРПОУ 39687320), в період з 01.01.2013 по 30.04.2016, шляхом завищення податкового кредиту та валових витрат по взаємовідносинам з фіктивними підприємствами ТОВ «Велар-Д» (код за ЄДРПОУ 37748407), ТОВ «Алантехсервіс» (код за ЄДРПОУ 37354350), ПП «Юр-Макс» (код за ЄДРПОУ 36592713), ПП «ОСОБА_4» (код НОМЕР_3), ТОВ «Авто-Коннект ЛТД» (код за ЄДРПОУ 35524223), ТОВ «Гарант-ТД» (код за ЄДРПОУ 36093917), ТОВ «ВКП «Технобудсервіс» (код за ЄДРПОУ 38965207), ТОВ «Приватбізнесгруп» (код за ЄДРПОУ 39299784), ПП «Отіум» (код за ЄДРПОУ 37275798), ТОВ «Комспецстрейд» (код за ЄДРПОУ 39276044), ТОВ «Європа Бізнес груп» (код за ЄДРПОУ 38390185), ТОВ «Стенлі-К» (код за ЄДРПОУ 39368763), ТОВ «Укрбудтрейд» (код за ЄДРПОУ 39408030), ТОВ «Трейдінвест Плюс» (код за ЄДРПОУ 39610787), ТОВ «Промтрейдінвест» (код за ЄДРПОУ 39599685), ТОВ «Біз-Інформ» (код за ЄДРПОУ 40004539), умисно ухилився від сплати податку на додану вартість у сумі 3 382 тис. грн., та податку на доходи фізичних осіб у сумі 892 тис. грн., а всього податків у сумі 4 274 тис. грн., що є особливо великим розміром.

При цьому встановлено, що ТОВ «Велар-Д», ТОВ «Алантехсервіс», ПП «Юр-Макс», ПП «ОСОБА_4», ТОВ «Авто-Коннект ЛТД», ТОВ «Гарант-ТД», ТОВ «ВКП «Технобудсервіс», ТОВ «Приватбізнесгруп», ПП «Отіум», ТОВ «Комспецстрейд», ТОВ «Європа Бізнес груп», ТОВ «Стенлі-К», ТОВ «Укрбудтрейд», ТОВ «Трейдінвест Плюс», ТОВ «Промтрейдінвест», ТОВ «Біз-Інформ» за своїми адресами реєстрації не знаходяться, у підприємствах відсутні трудові ресурси, складські приміщення, транспорті засоби, торгівельне обладнання та виробничі потужності для здійснення будь-якого виду діяльності.

На даний час, з метою повноти та всебічності дослідження всіх обставин скоєння правопорушення у слідства виникла необхідність в отриманні в отриманні інформації про перевезення ТМЦ (мінеральні добрива) від ТОВ «Велар-Д», ТОВ «Алантехсервіс», ПП «Юр-Макс», ПП «ОСОБА_4», ТОВ «Авто-Коннект ЛТД», ТОВ «Гарант-ТД», ТОВ «ВКП «Технобудсервіс», ТОВ «Приватбізнесгруп», ПП «Отіум», ТОВ «Комспецстрейд», ТОВ «Європа Бізнес груп», ТОВ «Стенлі-К», ТОВ «Укрбудтрейд», ТОВ «Трейдінвест Плюс», ТОВ «Промтрейдінвест», ТОВ «Біз-Інформ» та реальних постачальників ТМЦ, подальшого перевезення на адресу підприємств-покупців, яка знаходиться на відповідних GPS-пристроях та товарно-транспортних накладних, інших документах щодо здійснення перевезень, а також виявлення виготовленої (закупленої) продукції, яка документально закуповується від ТОВ «Велар-Д», ТОВ «Алантехсервіс», ПП «Юр-Макс», ПП «ОСОБА_4», ТОВ «Авто-Коннект ЛТД», ТОВ «Гарант-ТД», ТОВ «ВКП «Технобудсервіс», ТОВ «Приватбізнесгруп», ПП «Отіум», ТОВ «Комспецстрейд», ТОВ «Європа Бізнес груп», ТОВ «Стенлі-К», ТОВ «Укрбудтрейд», ТОВ «Трейдінвест Плюс», ТОВ «Промтрейдінвест», ТОВ «Біз-Інформ».

При цьому встановлено, що ОСОБА_2 при перевезенні ТМЦ для підприємств-контрагентів використовує напівпричіп-цистерну марки Merceron (державний номер НОМЕР_2), в якому можуть зберігатися GPS-пристрої, в яких міститься інформація щодо здійснення перевезень ТМЦ (мінеральні добрива) для ФОП ОСОБА_2 та ТОВ «Мінеральні добрива України», за період з 01.01.2013 по 30.04.2016, а також мінеральні добрива, які документально закуповуються від ТОВ «Велар-Д», ТОВ «Алантехсервіс», ПП «Юр-Макс», ПП «ОСОБА_4», ТОВ «Авто-Коннект ЛТД», ТОВ «Гарант-ТД», ТОВ «ВКП «Технобудсервіс», ТОВ «Приватбізнесгруп», ПП «Отіум», ТОВ «Комспецстрейд», ТОВ «Європа Бізнес груп», ТОВ «Стенлі-К», ТОВ «Укрбудтрейд», ТОВ «Трейдінвест Плюс», ТОВ «Промтрейдінвест», ТОВ «Біз-Інформ».

Крім того встановлено, що при звернені з ухвалою слідчого судді з тимчасовим доступом до речей і документів до ФОП ОСОБА_2 та ТОВ «Мінеральні добрива України» існує реальна загроза заміни, ненадання в повному обсязі та знищенні документів та речей.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно ч.1 ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до п.5 ст.236 КПК України, обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку. За рішенням слідчого чи прокурора може бути проведено обшук осіб, які перебувають в житлі чи іншому володінні, якщо є достатні підстави вважати, що вони переховують при собі предмети або документи, які мають значення для кримінального провадження.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, перешкоджання можливості знищення речей та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі, які мають істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженню і свідчать про здійснення перевезень ТМЦ (мінеральні добрива) для ФОП ОСОБА_2 та ТОВ «Мінеральні добрива України», за період з 01.01.2013 по 30.04.2016, а також виготовлені (закуплені) ТМЦ (мінеральні добрива), які документально закуповуються від суб'єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, можуть знаходитись у транспортному засобі - напівпричепі-цистерні марки Merceron (державний номер НОМЕР_2), а також враховуючи, що в разі будь якого зволікання з вилученням цих речей будуть створені можливості для їх знищення чи переховування.

Керуючись ст.ст. 110, 234, 235 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції Павленка А.І про проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку у транспортному засобі - напівпричепі-цистерні марки Merceron (державний номер НОМЕР_2), який на праві власності належить ОСОБА_3, з метою виявлення та вилучення GPS-пристроїв, в яких міститься інформація щодо здійснення перевезень ТМЦ (мінеральні добрива) для ФОП ОСОБА_2 та ТОВ «Мінеральні добрива України», за період з 01.01.2013 по 30.04.2016, з можливістю відібрання під час проведення обшуку зразків мінеральних добрив для проведення експертизи.

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції Павленка А.І., або на іншу особу за його дорученням.

Термін дії ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: підпис П.М. Євтушенко