Ухвала суду № 57705779, 11.08.2015, Крюківський районний суд м. Кременчука

Провадження № 1-кс/537/629/2015

Справа № 537/3631/15-к

УХВАЛА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11.08.2015 року м. Кременчук

Слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області Сьоря С.І, при секретарі Пшеничній В.Л., за участю слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції Котелевського С.О., розглянувши в м.Кременчуці Полтавської області клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції Котелевського С.О. про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції Котелевський С.О. з погодженим у встановленому законом порядку з прокурором прокуратури м.Кременчука клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме: до оригіналів документів по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків ТОВ «Кременчуцький шкірзавод» (код ЄДРПОУ 31847843) № 26002300861896 (980-українська гривня, відкритий 18.02.2015 року), № 26002300861896 (978-євро, відкритий 18.02.2015 року) та № 26002300861896 (840-долар США, відкритий 18.02.2015 року), які було відкрито у філії Полтавського обласного управління публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» (МФО 331467, м. Полтава, вул. Котляревського, б. 22) та можливість вилучення в копіях наступних документів: договорів по відкриттю та обслуговуванню рахунка (в тому числі системи «Клієнт банк») та додатків до них; виписок по рахунку (в тому числі електронний варіант) в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, суми платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.04.2012 року по 31.12.2014 року; карток із зразками підписів та відбитком печатки підприємства; довіреностей наданих до банку уповноваженими особами підприємства; грошові чеки, платіжні доручення, чекові книжки; кредитну справу, в тому числі кредитні договори, додатки, заяви, витяги.

Слідчий Котелевський С.О. в судовому засіданні з розгляду клопотання, клопотання та його мотиви підтримав в повному обсязі, посилаючись на викладені у ньому обставини.

Представник філії Полтавського обласного управління публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» до судового засідання не з'явився з невідомих суду причин.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Слідче управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління Державної фіскальної служби у Полтавській області проводить досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015170090000020 від 31.07.2015 року, за фактом ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ «Кременчуцький шкірзавод», тобто за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 Кримінального кодексу України.

Вказане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за повідомленням оперативного управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління Державної фіскальної служби у Полтавській області № 368/16-03-07 від 31.07.2015 року.

У ході досудового розслідування встановлено, що у період часу з квітня 2012 року по грудень 2014 року службові особи ТОВ «Кременчуцький шкірзавод» (код ЄДРПОУ 31847843) шляхом завищення виробничих валових витрат та відображення в податковому та бухгалтерському обліках фактично неіснуючих фінансово - господарських взаємовідносин з ПП «Рідний Ліс» (код ЄДРПОУ 34450989), ТОВ «Фаворит Індастрі» (код ЄДРПОУ 38404454), ТОВ «Азов Дон» (код ЄДРПОУ 36011436), ТОВ «Ватикан Вікторі» (код ЄДРПОУ 36877245), ТОВ ТД «Імпекс Сталь» (код ЄДРПОУ 38096155), ТОВ «Універсал Союз» (код ЄДРПОУ 30613685), ПП «Таір-1» (код ЄДРПОУ 34451048), ТОВ «НПК «Вогнемаш» (код ЄДРПОУ 34451186), ТОВ «НПК «Електроцентр» (код ЄДРПОУ 32334371), ТОВ «Всеукраїнська творча спілка» (код ЄДРПОУ 32921777), ТОВ «Фірма Техномир» (код ЄДРПОУ 35869212), ТОВ «НВО Укрпромсервіс» (код ЄДРПОУ 33115728), ПП «Інтер Альфа» (код ЄДРПОУ 31314134) ПП «Строймонтаж-ЛМЛ» (код ЄДРПОУ 34561264) умисно ухилилися від сплати податків у значних розмірах.

На час розгляду клопотання будь - якій особі повідомлення про підозру не вручено, досудове слідство не закінчено.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку ).

Згідно ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст.. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належить відомості, які можуть становити банківську таємницю.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Кременчуцький шкірзавод» (код ЄДРПОУ 31847843) використовувало у своїй діяльності розрахункові рахунки відкриті у філії - Полтавського обласного управління Публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» (МФО 331467, м. Полтава, вул. Котляревського, б. 22), а саме: № 26002300861896 (980-українська гривня, відкритий 18.02.2015 року), № 26002300861896 (978-євро, відкритий 18.02.2015 року) та № 26002300861896 (840-долар США, відкритий 18.02.2015 року).

Враховуючи те, що документи по рахункам ТОВ «Кременчуцький шкірзавод» (код ЄДРПОУ 31847843) перебувають у володінні філії Полтавського обласного управління Публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» (МФО 331467, м. Полтава, вул. Котляревського, б. 22) та останні, самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, у зв»язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, при цьому є доведеною можливість використання витребовуваних відомостей як доказів у кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, то клопотання слідчого в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до документів по рахункам ТОВ «Кременчуцький шкірзавод» за період з 01.04.2012 року по 31.12.2014 року є обґрунтованим і підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого другого відділу КР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області Котелевського С.О - задовольнити.

Надати слідчому другого відділу КР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області Котелевському Сергію Олександровичу та членам групи слідчих: старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Русіну Михайлу Івановичу, старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Криворучку Ярославу Михайловичу, слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Михайлику Євгену Анатолійовичу, старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції Мулявці Сергію Олександровичу, слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Одарушенку Андрію Анатолійовичу яким, відповідно до постанови начальника СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області Сєрякова О.А. від 03.08.2015 року, доручено проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №3201517009000020 право тимчасового доступу до охоронюваної законом банківської таємниці, а саме до оригіналів документів по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків ТОВ «Кременчуцький шкірзавод» (код ЄДРПОУ 31847843) № 26002300861896 (980-українська гривня, відкритий 18.02.2015 року), № 26002300861896 (978-євро, відкритий 18.02.2015 року) та № 26002300861896 (840-долар США, відкритий 18.02.2015 року), які було відкрито у філії - Полтавського обласного управління Публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» (МФО 331467, м. Полтава, вул. Котляревського, б. 22) та можливість вилучення в копіях наступних документів: договорів по відкриттю та обслуговуванню рахунка (в тому числі системи «Клієнт банк») та додатків до них; виписок по рахунку (в тому числі електронний варіант) в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, суми платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції); карток із зразками підписів та відбитком печатки підприємства; довіреностей наданих до банку уповноваженими особами підприємства; грошові чеки, платіжні доручення, чекові книжки; кредитну справу, в тому числі кредитні договори, додатки, заяви, витяги за період з 01.04.2012 року по 31.12.2014 року.

Відповідальних за забезпечення тимчасового доступу попередити про те, що в разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 11.09.2015 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.І. Сьоря