Ухвала суду № 57653435, 13.05.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

Провадження №1- кс/712/2796/16

Справа № 712/5408/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей та документів

13 травня 2016 року Слідчий суддя Соснівського районного суду Черкаської області Пироженко С.А., при секретарі Тітова О.І., за участю слідчого Рибкіна Є.В., розглянув винесене в кримінальному провадженні № 32014250000000145 від 05.11.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, старшим слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції Шпак В.Л. та погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області Палій Т.Л., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції Шпак В.Л., з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32014250000000145 від 05.11.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст.205 КК України.

Слідчий в клопотанні зазначає те, що 10.12.2013 року гр. ОСОБА_3 було здійснено державну реєстрацію ПП «Кратос - Гранд» (код ЄДРПОУ 39015627) з метою прикриття незаконної діяльності, а саме, використання підприємства для мінімізації податкових зобов'язань діючих суб'єктів господарської діяльності, забезпечення формування суб'єктам підприємницької діяльності сумнівного податкового кредиту та здійснення діяльності, щодо переведення безготівкових коштів у готівку.

Крім того встановлено, що до Придніпровського РВ в м. Черкаси надійшли матеріали зібрані УБОЗ УМВС України в Черкаській області про те, що під час здійснення перевірки суб'єктів господарювання на предмет фіктивності виявлено, що ПП «Фленкер - Ф» (код ЄДРПОУ 38857644) в серпні 2014 року здійснило сумнівні операції, на загальну суму 1 092 660 грн. щодо надання послуг ПП «Кратос - Гранд» (код ЄДРПОУ 39015627), зареєстроване за адресою : м. Черкаси, вул. Добровольського, 1, кв. 208, чим сформувало безпідставний податковий кредит в розмірі 182 110 грн.

Також встановлено, що ПП «Медагроекспорт» (код ЄДРПОУ 38718609) в вересні та жовтні 2014 року здійснило сумнівні операції, на загальну суму 504 тис. грн. щодо надання послуг ПП «Кратос - Гранд» (код ЄДРПОУ 39015627).

Згідно інформаційної картки з баз даних ДФС України встановлено, що ПП «Медагроекспорт» (код ЄДРПОУ 38718609) зареєстроване за адресою: Львівська обл., Жовківський р-н, с. Малехів, вул. Івасюка, буд. №6 та як юридична особа зареєстровано у Жовківському районному управлінні юстиції Львівської області.

З метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин скоєння кримінального правопорушення, на даний час виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження оригінали та копій документів, що містяться в реєстраційній справі ПП «Медагроекспорт» (код ЄДРПОУ 38718609), а саме: заяв, реєстраційних карток, статутів, документів про внесення змін, які подаються до державного реєстратора, документів, що пов'язані з місцезнаходження підприємства, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, установчого договору, доручень на представництво інтересів, довіреностей на представлення інтересів, довіреностей на переуступку корпоративних прав, договорів купівлі-продажу корпоративних прав, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства та інших документів.

В судовому засіданні слідчий клопотання повністю підтримав та просив суд його задоволити.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися дослідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Згідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої воно знаходяться.

Таким чином, розгляд клопотання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходяться вищезазначені документи, а саме, представника Жовківського районного управління юстиції Львівської області, оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних в клопотанні документів, зацікавленими особами.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, суд приходить до висновку, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції Шпак В.Л. - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали (а уразі їх відсутності, з вмотивованої причини, завірені належним чином копії) всих документів реєстраційної справи ПП «Медагроекспорт» (код ЄДРПОУ 38718609), що перебувають у володінні Жовківського районного управління юстиції Львівської області, а саме:

- заяв, реєстраційних карток, статутів, документів про внесення змін, які подаються до державного реєстратора, документів, що пов'язані з місцезнаходження підприємства, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, установчого договору, доручень на представництво інтересів, довіреностей на представлення інтересів, довіреностей на переуступку корпоративних прав, договорів купівлі-продажу корпоративних прав, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства та інших документів.

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Шпак В.Л., який може доручити її виконання співробітникам ОУ ГУ ДФС у Черкаській області або іншим співробітникам Державної фіскальної служби.

Строк виконання даної ухвали 30 діб з моменту її проголошення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Черкаської області протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Пироженко С.А.

Копію цієї ухвали мені вручено: «____» травня 2016 року о ____ год. __ хв.

__________