Ухвала суду № 57601499, 10.05.2016, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/5735/16-к

Провадження №1-кс/263/3147/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 травня 2016 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Хараджа Н.В., за участю начальника 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Адарченко Д.С., розглянувши матеріали клопотання начальника 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Адарченко Д.С. про дозвіл на обшук у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015050290000036 від 15.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИЛА:

Начальник 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Адарченко Д.С. звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про проведення обшуку в службових, підсобних, складських приміщеннях та інших господарських будівлях, розташованих за адресою: Донецька область, м. Маріуполь вул. Миколаївська буд. 16, за місцем фактичного та юридичного розташування ТОВ «Маргаз» (СДРПОУ 34440221).

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по цих матеріалах, заслухав думку слідчого, який підтримав клопотання, приходжу до висновку про наступне.

З матеріалів клопотання вбачається, що невстановлені службові особи ТОВ «Маргаз» (ЄДРПОУ 34440221), зареєстрованого за адресою: м. Маріуполь, вул. Миколаївська, буд.16, яке знаходиться на податковому обліку в Жовтневій ОДПІ м. Маріуполя ГУ Міндоходів у Донецькій області, у період січня 2014 року - квітня 2015 року, відобразили в бухгалтерському та податковому обліку підприємства, операції з придбання товарів у підприємств з ознаками «фіктивності та транзитності», а саме: ТОВ «Статус-Агро» ЄДРПОУ 37364933 (на даний час назву підприємства змінено на ТОВ «Агростат ЛТД»), ТОВ «Енергетичний Альянс «Амаетон» (ЄДРПОУ 38039563), ТОВ «Енергетична компанія «Іріда» (ЄДРПОУ 37687423), в той час як фактично вищевказаними підприємствами товари на адресу ТОВ «Маргаз» не постачалися, що призвело до несплати до бюджету держави службовими особами ТОВ «Маргаз» в період січня 2014 року - квітня 2015 року податку на додану вартість на суму понад 3,5 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Встановлено, що предмети та документи, які свідчать про злочинну діяльність службових осіб ТОВ «Маргаз», за період 2014 - 2015 років, знаходяться за юридичною та фактичною адресою ТОВ «Маргаз» - у будівлях та приміщеннях розташованих за адресою: Донецька область, м. Маріуполь вул. Миколаївська буд. 16, що підтверджується оперативними даними. Крім того, на третьому поверсі адміністративної будівлі в корпусі № 1. На даному поверсі розташовані кабінети: директора - ОСОБА_2 (каб. №307), головного бухгалтера - ОСОБА_3 (каб. № 304), бухгалтерія підприємства (каб. № 305 та каб. № 306) та інші кабінети, які відносяться до ТОВ «Маргаз».

Згідно інформаційної довідки з Єдиного реєстру речових прав на нерухоме майно № 57745751 від 20.04.2016 власником нерухомого майна в частці 84/100, що знаходиться за адресою: Донецька область, м. Маріуполь вул. Миколаївська буд. 16 являється ТОВ «Маргаз».

На підставі викладеного та з метою встановлення факту настання юридичних наслідків від злочинної діяльності ТОВ «Маргаз», а також з метою встановлення факту відповідності відомостей, відображених в документах бухгалтерського, податкового обліку та документах фінансово-господарської діяльності, фактичним обставинам, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знаряддя кримінального правопорушення, та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, а саме: фінансово-господарських документів ТОВ «Маргаз», які можуть свідчити про умисне ухилення за період 2014 - 2015 років від сплати податків посадовими ТОВ «Маргаз», а саме оригінали документів бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Маргаз» по взаємовідносинам із закупівлі ТМЦ в ТОВ «Статус-Агро» код СДРПОУ 37364933 (на даний час назву підприємства змінено на ТОВ «Агростат ЛТД»), ТОВ «Енергетичний Альянс «Амаетон» (код СДРПОУ 38039563), ТОВ «Енергетична компанія «Іріда» (код СДРПОУ 37687423) [та реалізації закуплених ТМЦ до ДП «Совхоз-комбінат Заря» (код СДРПОУ 28893525) Республіка Беларусь, ТОВ «Трансит сервице Сдженси» Латвия, ЗАО «Торгівельний дім Лукбелойл» Республіка Беларусь, АБ «Линас Агро» за період 2014 - 2015 років, в тому числі: товарно-транспортні накладні; накладні на реалізацію та придбання продукції; сертифікати походження, посвідчення якості, ветеринарні свідоцтва, фітосанітарні сертифікати, експертні висновки, виписки банка про сплату грошових коштів за постачання ТМЦ, інших документів, що підтверджують отримання ТМЦ від ТОВ «Статус-Агро» код СДРПОУ 37364933 (на даний час назву підприємства змінено на ТОВ «Агростат ЛТД»), ТОВ «Енергетичний Альянс «Амаетон» (код СДРПОУ 38039563), ТОВ «Енергетична компанія «Іріда» (код СДРПОУ 37687423) та їх реалізацію на ДП «Совхоз-комбінат Заря» (код СДРПОУ 28893525) Республіка Беларусь, ТОВ «Трансит сервице Сдженси» Латвия, ЗАО «Торгівельний дім Лукбелойл» Республіка Беларусь, АБ «Линас Агро», чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії, всі електроні носії інформації (магнітні, оптичні, зовнішні, диски та дискети, флеш- накопичувачі, зовнішні та зовнішні жорсткі диски, системні блоки персональних комп'ютерів з жорсткими дисками) на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів та на яких міститься інформація відносно фінансово-господарської діяльності ТОВ «Маргаз», документи на яких знаходяться відтиски печаті але вони не заповнені; документи підтверджуючі факти виплати готівки; грошові кошти які були здобуті злочинним шляхом та не оприбутковані грошові кошти; печатки, штампи, кліше які не відносяться до ТОВ «Маргаз».

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відомості, як містяться у відшукуваних речах та документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Оскільки наявні достатні підстави вважати, що юридичною та фактичною за адресою ТОВ «Маргаз» - у будівлях та приміщеннях розташованих за адресою: Донецька область, м. Маріуполь вул. Миколаївська буд. 16, можуть знаходитись предмети та речі, які в подальшому можуть бути використані в якості доказів у вказаному кримінальному провадженні, з метою об'єктивного та всебічного розслідування, виявлення та фіксації відомостей про обставини скоєння кримінального правопорушення, клопотання слідчого підлягає задоволенню, проте частковому, оскільки слідчий не довів достатніх та достовірних підстав вважати, що зазначені ним: електроні носії інформації (магнітні, оптичні, зовнішні, диски та дискети, флеш- накопичувачі, зовнішні та зовнішні жорсткі диски, системні блоки персональних комп'ютерів з жорсткими дисками) на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів та на яких міститься інформація відносно фінансово-господарської діяльності ТОВ «Маргаз», документи на яких знаходяться відтиски печаті, але вони не заповнені; документи підтверджуючі факти виплати готівки; грошові кошти які були здобуті злочинним шляхом та не оприбутковані грошові кошти; печатки, штампи, кліше, які не відносяться до ТОВ «Маргаз», знаходяться у зазначених будівлях та приміщеннях ТОВ «Маргаз», тому клопотання в даній частині не підлягає задоволенню.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст.234, 235, 236 КПК України, суддя, -

УХВАЛИЛА:

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Дозволити проведення обшуку, слідчим, які входять до складу слідчої групи, а саме: начальнику СУ ФР Маріупольської ОДПІ Головного управління ДФС у Донецькій області Константиновій Оксані Миколаївні, начальнику 2-го ВКР СУ ФР Маріупольської ОДПІ Головного управління ДФС у Донецькій області Адарченко Денису Сергійовичу, слідчому СУ ФР Маріупольської ОДПІ Головного управління ДФС у Донецькій області Суботовському Сергію Олександровичу, слідчому СУ ФР Маріупольської ОДПІ Головного управління ДФС у Донецькій області Тазієвій Олені Яківні, в службових, підсобних, складських приміщеннях та інших господарських будівлях, розташованих за адресою: Донецька область, м. Маріуполь вул. Миколаївська буд. 16, за місцем фактичного та юридичного розташування ТОВ «Маргаз» (СДРПОУ 34440221), а саме: на третьому поверсі адміністративної будівлі в корпусі № 1, де розташовані кабінети: головного директора - ОСОБА_2 (каб. №307), головного бухгалтера - ОСОБА_3 (каб. № 304), бухгалтерія підприємства (каб. № 305 та каб. № 306) та інші кабінети, які відносяться до ТОВ «Маргаз», з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знаряддя кримінального правопорушення, та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, а саме: фінансово-господарських документів ТОВ «Маргаз», які можуть свідчити про умисне ухилення за період 2014 - 2015 років від сплати податків посадовими ТОВ «Маргаз», а саме оригінали документів бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Маргаз» по взаємовідносинам із закупівлі ТМЦ в ТОВ «Статус-Агро» код СДРПОУ 37364933 (на даний час назву підприємства змінено на ТОВ «Агростат ЛТД»), ТОВ «Енергетичний Альянс «Амаетон» (код СДРПОУ 38039563), . ТОВ «Енергетична компанія «Іріда» (код СДРПОУ 37687423) [та реалізації закуплених ТМЦ до ДП «Совхоз-комбінат Заря» (код СДРПОУ 28893525) Республіка Беларусь, ТОВ «Трансит сервице Сдженси» Латвия, ЗАО «Торгівельний дім Лукбелойл» Республіка Беларусь, АБ «Линас Агро» за період 2014 - 2015 років, в тому числі: товарно-транспортні накладні; накладні на реалізацію та придбання продукції; сертифікати походження, посвідчення якості, ветеринарні свідоцтва, фітосанітарні сертифікати, експертні висновки, виписки банка про сплату грошових коштів за постачання ТМЦ, інших документів, що підтверджують отримання ТМЦ від ТОВ «Статус-Агро» код СДРПОУ 37364933 (на даний час назву підприємства змінено на ТОВ «Агростат ЛТД»), ТОВ «Енергетичний Альянс «Амаетон» (код СДРПОУ 38039563), ТОВ «Енергетична компанія «Іріда» (код СДРПОУ 37687423) та їх реалізацію на ДП «Совхоз-комбінат Заря» (код СДРПОУ 28893525) Республіка Беларусь, ТОВ «Трансит сервице Сдженси» Латвия, ЗАО «Торгівельний дім Лукбелойл» Республіка Беларусь, АБ «Линас Агро», чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії.

В задоволенні інших вимог відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Хараджа