Ухвала суду № 57594773, 29.04.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760/20321/15-к

(№1-кс/760/5231/16)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29. 04. 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Гутник І. В., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Ковалем Р. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110000000053 від 29.09.15,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Київській області перебуває кримінальне провадження №32015110000000053, яке зареєстроване, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.27 ч.2 ст.205 КК України.

Згідно узагальнених матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України від 26.06.12 №0304/2012/ДСК невстановлені досудовим розслідуванням особи з грудня 2011 року по теперішній час здійснюють пособництво у фіктивному підприємництві, тобто створення (придбання) суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб): ТОВ «УК Транссервіс» (код ЄДРПОУ 37474819), ТОВ «ТД «Промторгсоюз» (код ЄДРПОУ 37474803), ТОВ «ТД Щедра Комора» (код ЄДРПОУ 37474892), ТОВ «ТД «Будтранссервіс» (код ЄДРПОУ 376344488), ТОВ «Совертекс» (код ЄДРПОУ 34499227), ТОВ «НВП «Комплекс» (код ЄДРПОУ 23242256), ТОВ «Ратіон КС» (код ЄДРПОУ 37866480), ТОВ «Ламінус Партнер» (код ЄДРПОУ 37866260), з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяли велику матеріальну шкоду державі.

Досудовим розслідуванням встановлено, що підконтрольні невстановленим особам ТОВ «УК Транссервіс» (код ЄДРПОУ 37474819), ТОВ «ТД «Промторгсоюз» (код ЄДРПОУ 37474803), ТОВ «ТД Щедра Комора» (код ЄДРПОУ 37474892), ТОВ «ТД «Будтранссервіс» (код ЄДРПОУ 376344488), ТОВ «Совертекс» (код ЄДРПОУ 34499227), ТОВ «НВП «Комплекс» (код ЄДРПОУ 23242256), ТОВ «Ратіон КС» (код ЄДРПОУ 37866480), ТОВ «Ламінус Партнер» (код ЄДРПОУ 37866260) протягом 2011-2012 років перерахували на розрахункові рахунки НОМЕР_14, НОМЕР_11, НОМЕР_12, НОМЕР_13 відкриті у ПАТ «Комерційний банк «Даніель» (МФО 380980), грошові кошти на загальну суму 68,05 млн. грн.

Розрахунковий рахунок НОМЕР_11 відкрито на ім'я ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1

Розрахунковий рахунок НОМЕР_12 відкрито на ім'я ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2), що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2

Розрахунковий рахунок НОМЕР_13 відкрито на ім'я ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3), що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3

Розрахунковий рахунок НОМЕР_14 відкрито на ім'я ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4), що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4

В подальшому група осіб в яку входили ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_5), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_6), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_7), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_8), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_9) по довіреності від ОСОБА_6, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 здійснили зняття готівкових коштів з вказаних рахунків через касу РУ ПАТ «КБ «Даніель» у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, б.17а на загальну суму 64,02 млн. грн.

В ході досудового розслідування отримано ухвалу слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва від 22.02.16 №1-кс\760\2051\16 №760\20321\15-к про надання дозволу на проведення обшуку транспортного засобу марки Volkswagen моделі Touareg державний номерний знак НОМЕР_10, власником якого є ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_5 та який використовується ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_5, з метою виявлення та вилучення речей та документів, що стосуються матеріалів кримінального провадження. За результатами проведеного обшуку транспортного засобу марки Volkswagen моделі Touareg державний номерний знак НОМЕР_10 10.03.16, виявлено та вилучено реєстраційні документи та печатку ТОВ «К-В-Трейд» (код ЄДРПОУ 36857077).

Так, згідно відомостей отриманих з аналітичної системи «Податковий блок» ДФС України, встановлено, що протягом звітного податкового періоду з 01.01.2010 по 22.04.2013 службові особи ТОВ «К-В-Трейд» не подавали податкову звітність до ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві.

У відповідності до витягів з Автоматизованої системи співставлення ЦБД ДФС України у платника податків ТОВ «К-В-Трейд» (код ЄДРПОУ 36857077) відкрито розрахунковий рахунок №26004232463 (код валюти 980) у AT «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві (код МФО 380805)

Слідчий вважає, що у AT «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві (код МФО 380805) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме: виписки про рух грошових коштів по рахунку №26004232463 (код валюти 980) у AT «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві (код МФО 380805) відкритого на ТОВ «К-В-Трейд»; документи щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ «К-В-Трейд»; грошові чеки, квитанції та документи на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ «К-В-Трейд».

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ «К-В-Трейд» та інших осіб, що мали доступ до рахунків, які можуть бути використані для проведення експертизи та призначення проведення податкової перевірки. У виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів на банківський рахунок ТОВ «К-В-Трейд» з банківських рахунків юридичних та фізичних осіб-платників податків з метою в подальшому використання в сприянні в ухиленні від сплати податків реального сектору економіки шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, відомості про юридичні та фізичні особи-платники податків на які та з яких перерахувались грошові кошти з/на рахунку ТОВ «К-В-Трейд» та їх зняття.

Відомості, що містяться у документах, пов'язані з відкриттям (закриттям) банківського рахунку фізичної особи ТОВ «К-В-Трейд» а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, щодо підтвердження факту ухилення від сплати податків суб'єктами реального сектору економіки або спростування такого твердження.

В зв'язку із зазначеним, слідчий просив про задоволення клопотання.

Також слідчий просив клопотання розглянути без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі на тимчасовий доступ до яких слідчий просив надати дозвіл.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, а тому вважаю за можливе клопотання задовольнити.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київської області Гутнику Ігорю Валерійовичу на тимчасовий доступ до документів із можливістю вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні AT «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві (код МФО 380805), що розташоване за адресою: м. Київ, вул. С.Петлюри, буд. №30 та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «К-В-Трейд» (код ЄДРПОУ 36857077), а саме надати тимчасовии доступ до наступних документів:

- виписки про рух грошових коштів по рахунку №26004232463 (код валюти 980) відкритого

службовими особами ТОВ «К-В-Трейд» (код ЄДРПОУ 36857077) за період з 05.02.10 по 30.10.13 з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб-контрагентів ТОВ «К-В-Трейд» (код ЄДРПОУ 36857077) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб-контрагентів ТОВ «К-В-Трейд» (код ЄДРПОУ 36857077) їх коди ЄДРПОУ на паперовому та електронному вигляді;

- завірених належним чином копії документів щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ «К-В-Трейд» (код ЄДРПОУ 36857077): договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які складалися та подавалися службовими особами ТОВ «К-В-Трейд» (код ЄДРПОУ 36857077) до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності - копії документів, на підставі яких було вилучено оригінали вищезазначених документів;

- завірених належним чином копії грошових чеків, місць (ATM-термінали, каси банку) зняття готівкових коштів, квитанцій та документів на отримання готівкових коштів по рахунку ТОВ «К-В-Трейд» (код ЄДРПОУ 36857077);

- завірених належним чином копії кредитний угод (договорів) та документів, що оформлялися (подавалися) у зв'язку з отриманням кредитних коштів їх використанням та поверненням, а також виписки по банківських рахунках, які відкривалися з приводу обслуговування таких кредитних угод (договорів);

- відомості про використання послуг з дистанційного банківського обслуговування по рахунку №26004232463 (код валюти 980) відкритого ТОВ «К-В-Трейд» (код ЄДРПОУ 36857077) із зазанченням IP-адрес, МАС-адрес, дати та часу сеансу.

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Бобровник О. В.