Рішення № 5758456, 06.10.2009, Крижопільський районний суд Вінницької області

Справа № 2 о-73/2009 року .

РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"06" жовтня 2009 року Крижопільський районний суд

Вінницької області

в складі: головуючого судді: Панасюк Б.Г.

з участю секретаря: Запроводюк Н.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в смт. Крижопіль справу за заявою Державної податкової адміністрації у Вінницькій області про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, в порядку передбаченому гл. 12 ЦПК УКраїни

ВСТАНОВИВ :

Державна податкова адміністрація у Вінницькій області звернулась до суду з позовом про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо ПП «Транспостач»(код ЄДРПОУ 31993620, юридична та фактична адреса: Вінницька область смт. Крижопіль, вул. Чкалова, 16-Б).

Вказавши, що ПП «Транспостач» зареєстровано Крижопільською райдержадміністрацією 21.06.2002 року, взято на облік як платник податків в Крижопільській МДПІ 04.07.2002 р. за № 138, 12.07.2002 року видано Свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість № 1455574.

В першому кварталі 2008 року скоригований валовий дохід підприємства склав 20621,3 тис. грн.., скориговані валові витрати склали 20621,3 тис. грн., прибуток від операцій з цінними паперами, фондовими та товарними деривативами склав 4288,1 тис. грн.

З квітня 2008 року ПП «Транспостач» звітує про відсутність фінансово-господарської діяльності. Додаток № 5 до декларації з податку на додану вартість протягом 2008-2009 років підприємством до Крижопільської МДПІ не подавався, 24.03.2008 року анульовано свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість.

В березні 2008 року ПП «Транспостач» подало заяву про припинення платника податків, у звязку з чим, на підставі п. 6 ч.6 ст. 11-1 Закону України «Про державну податкову службу в Україні» було призначено позапланову документальну перевірку діяльності зазначеного підприємства, але оскільки підприємство відсутнє за юридичною та фактичною адресою, про що складено відповідний акт, провести позапланову документальну перевірку не можливо.

26.08.2004 року ПП «Транспостач» було відкрито у ВАТ Селянський КБ «Дністер» (79017 м. Львів вул. Переяслівська буд. 6-а МФО 325569) рахунок № 2600630677, який закрито 26.12.2008 року.

Представник заявника просить заяву задовольнити.

Представник ПП «Транспостач» в судове засідання не зявився, місце перебування його не відоме.

Згідно ч. 1 ст.289 ЦПК України від 18.03.2004 року № 1618-ІV (із змінами і доповненнями), у випадках, коли справа розглядається з метою охорони державних інтересів та національної безпеки то її розгляд здійснюється з повідомленням тільки заявника.

З метою проведення позапланової документальної перевірки ПП «Транспостач», ДПА у Вінницькій області необхідна інформація щодо стану рахунку даного підприємства, яка відповідно до ч. 2 ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 року № 2121-ІІІ є банківською таємницею та розкривається за рішенням суду.

Вислухавши пояснення представника Державної податкової адміністрації у Вінницькій області, суд вважає, що заяву слід задовольнити.

На підставі ст. 124 Конституції України п. 5 ч. 1 ст. 11 Закону України «Про державну податкову службу в Україні», керуючись ст.ст. 287, 289, 290, ЦПК України, суд -

ВИРІШИВ :

Заяву Державної податкової адміністрації у Вінницькій області про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, в порядку передбаченому гл. 12 ЦПК України задоволити.

Зобовязати ВАТ Селянський КБ « Дністер» (79017 м. Львів вул. Переяслівська буд. 6-а МФО 325569) розкрити інформацію, що містить банківську таємницю відносно ПП «Транспостач» (код ЄДРПОУ 31993620, юридична та фактична адреса: Вінницька область смт. Крижопіль, вул. Чкалова, 16-Б) на користь одержувача інформації ДПА у Вінницькій області (21100 м. Вінниця вул. Хмельницьке шосе 7).

Безоплатно надати довідку про обсяг та обіг коштів по розрахунковому рахунку ПП «Транспостач» рахунок № 2600630677 за період з 01.01.2008 року по 31.12.2008 року із зазначенням сум, дат операцій, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, з розшифровкою призначення платежу ( вказати субєктів господарювання, від яких надійшли кошти та яким перераховувались кошти, їх найменування, реквізити та вказати посадову особу, зразки підпису якої зазначені в карточці клієнта).

Безоплатно надати завірені копії документів:

? Які були підставою для відкриття вищевказаного рахунку (заява, договір на розрахунково-касове обслуговування по системі клієнт-банк та інше.);

? Заявки на отримання чекових книжок;

? Касові документи, відповідно до яких отримувалась готівка із каси банку;

? Платіжні доручення, виписки та меморіальні ордери на проведення безготівкових розрахунків;

? Картка зразку підпису клієнта по вищевказаному розрахунковому рахунку.

Звернути судове рішення до негайного виконання.

Заяву про апеляційне оскарження рішення суду першої інстанції може бути подано протягом десяти днів з дня проголошення рішення. Апеляційна скарга на рішення суду подається протягом двадцяти днів після подання заяви про апеляційне оскарження.

Подання скарги не зупиняє виконання рішення.

Суддя підпис