Ухвала суду № 57567985, 25.04.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/18429/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25.04.2016 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Тарасюк К.Е., при секретарі Рибальченко О.Д., за участю сторони кримінального провадження - слідчого Салівончика С.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві провадження за клопотанням старшого слідчого в ОВС слідчого Відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області Ренкаса В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в ОВС слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області Ренкас В.В. звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю.

В обґрунтування клопотання зазначив, що в провадженні СВ ГУ СБ України у . Києві та Київській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016100000000156 від 23 лютого 2016 року за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що Фондом соціального страхування з тимчасової втрати працездатності та Державною службою зайнятості Міністерства соціальної політики України у своїй діяльності використовуються централізовані єдині інформаційно-аналітичні системи розроблені на базі комп'ютерної програми «Програмна платформа конструювання централізованих багатокомпонентних інформаційно-аналітичних систем (далі - ЄІАС) нового покоління «Megapolis.Net» (системи «Megapolis. Документообіг», «Megapolis. Бухгалтерія», «Megapolis. Управління персоналом», «Megapolis. Інтернет-Портал».

Вказані ЄІАС призначені для автоматизації процесів і є багатокомпонентними інформаційно-аналітичними системами, що базуються на єдиній програмно-апаратній платформі.

Так, встановлено, що право інтелектуальної власності на вказані комп'ютерні програми ЄІАС з 2012 року належить ТОВ «Айкюжн» та ТОВ «БМС Консалтінг» та відповідно означені компанії надають органам державної влади, а саме Міністерству соціальної політики України, Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності та Державній службі зайнятості Міністерства соціальної політики України послуги з модернізації та обслуговування ЄІАС, розроблених на базі комп'ютерної програми «Програмна платформа конструювання централізованих багатокомпонентних інформаційно-аналітичних систем нового покоління «Megapolis.Net», на які щороку з державного бюджету України перераховується понад 50 млн. грн.

Загалом, за 2013-2015 роки на рахунки ТОВ «Айкюжн» (код ЄДРПОУ 35908770) та ТОВ «БМС Консалтінг» (код ЄДРПОУ 24932263) з державного бюджету перераховано понад 100 млн. грн. авторської винагороди та інших платежів.

Разом з тим, роботи з модернізації програмного забезпечення фактично ТОВ «Айкюжн» та ТОВ «БМС Консалтінг» не виконуються, а до актів виконаних робіт вносяться недостовірні відомості щодо їх обсягу. Не зважаючи на це, державні установи, а саме Міністерство соціальної політики України, Фонд соціального страхування з тимчасової втрати працездатності та Державна служба зайнятості Міністерства соціальної політики України перераховують на рахунки ТОВ «Айкюжн» та ТОВ «БМС Консалтінг» кошти в повній мірі.

В подальшому, з метою привласнення незаконно перерахованих на рахунки ТОВ «Айкюжн» та ТОВ «БМС Консалтінг» фінансових ресурсів та ухилення від сплати податків, значну частину коштів, під виглядом закупівлі програмного забезпечення, службові особи ТОВ «Айкюжн» (код ЄДРПОУ 35908770) та ТОВ «БМС Консалтінг» (код ЄДРПОУ 24932263) виводять на рахунки підконтрольних власникам ТОВ «Айкюжн» та ТОВ «БМС Консалтінг» кіпрських компаній «Перпл стоун інвестменс ЛТД» та Закритої акціонерної компанії з обмеженою відповідальністю «Сорочан Холдінгз Лімітед». Після чого незаконно отримані грошові кошти розподіляються між учасниками протиправної діяльності.

Крім того, на виконання Прикінцевих та перехідних положень Закону України «Про загальнообов'язкове державне соціальне страхування» з 15 грудня 2015 року Фонд соціального страхування з тимчасової втрати працездатності та Виконавча дирекція Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності перебуває в стадії припинення.

Відповідно до листа ГУ КЗЕ СБ України № 8/1/5-3416 від 22.02.2016 вказані протиправні посягання, що пов'язані з виведенням коштів за кордон, можуть призвести до розбалансування валютного ринку України та посилення економічної залежності від інших держав.

Водночас, за даними Служби зовнішньої розвідки України юристи кіпрських компаній «Перпл стоун інвестменс ЛТД» та Закритої акціонерна компанія з обмеженою відповідальністю «Сорочан Холдінгз Лімітед» приховують реальних власників та бенефіціарів, у тому числі шляхом укладання трастових угод та договорів про юридичне супроводження діяльності вищезгаданих суб'єктів господарювання, підписаних між номінальним акціонером та їх бенефіціарами.

Зазначені організації не проводять комерційної діяльності на території Кіпру, не є членами Торгово-промислової палати Кіпру та Кіпрсько-української бізнес асоціації при ТПП Кіпру, їх акції не котуються на Кіпрській фондовій біржі, а також не входить до переліку інвестиційних компаній Комісії з цінних паперів та фондового ринку Кіпру.

Відповідно до інформації ГУ ДФС у м. Києві № 78/15-20/35908770 від 04.03.2016 протягом 2012-2015 років Державною службою зайнятості (Центральний апарат) (ЄДРПОУ 03491079), Виконавчою дирекцією Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності (ЄДРПОУ 25885944) проведено відкриті конкурсні торги на надання послуг використання централізованої інформаційно-аналітичної системи та комп'ютерної техніки комплектуючих.

Зокрема, Державною службою зайнятості (Центральний апарат) (ЄДРПОУ 03491079), Виконавчою дирекцією Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності (ЄДРПОУ 25885944) за результатами розкриття пропозиції конкурсних торгів, які проводились у 2012 - 2015 роках підписано договори про надання послуг із ТОВ «Айкюжн» (ЄДРПОУ 35908770), ТОВ «БМС Консалтінг» (ЄДРПОУ 24932263).

Протягом 2012-2015 років ТОВ «Айкюжн» здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини із:

- ТОВ «Джі-Ес-Сі» (ЄДРПОУ 38826077) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 1 008 423,0 грн.;

- ТОВ «Днепртехноком» (ЄДРПОУ 38530554) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 12 257 928,0 грн.

При цьому, згідно баз даних ДПС України «Податковий блок» у ТОВ «Джі-Ес-Сі» (ЄДРПОУ 38826077), ТОВ «Днепртехноком» (ЄДРПОУ 38530554) відсутні трудові ресурси, виробниче обладнання, транспортне та торгівельне обладнання, сировина, матеріали для здійснення діяльності, дозвільні документи на проведення діяльності, яка їх потребує, а тому зазначені комерційні підприємства здійснювали діяльність, спрямовану на отримання грошової вигоди і використовувались з метою прикриття незаконної діяльності.

Також, протягом 2012-2015 років ТОВ «БМС Консалтінг» здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини із:

- ТОВ «Інвестиції й Інновації» (ЄДРПОУ 39560375) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 37 324 065,65 грн.;

- ТОВ «Мережеві Рішення» (ЄДРПОУ 37605644) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 3 452 308,0 грн.;

- ТОВ «ІТ-Мереживо» (ЄДРПОУ 37605639) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 1 969 992,0 грн.;

- ТОВ «Мережева Інфраструктура» (ЄДРПОУ 37605623) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 5 532 024,51 грн.;

- ТОВ «Сервіслогістік» (ЄДРПОУ 37500361) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 6 346 856,88 грн.;

- ТОВ «РРС Комунікації» (ЄДРПОУ 37414393) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 10 222 913,94 грн.

При цьому, згідно баз даних ДПС України «Податковий блок» у ТОВ «Інвестиції й Інновації», ТОВ «Мережеві Рішення», ТОВ «ІТ-Мереживо», ТОВ «Мережева Інфраструктура», ТОВ «Сервіслогістік», ТОВ «РРС Комунікації» відсутні трудові ресурси, виробниче обладнання, транспортне та торгівельне обладнання, сировина, матеріали для здійснення діяльності, дозвільні документи на проведення діяльності, яка їх потребує, а тому зазначені комерційні підприємства здійснювали діяльність, спрямовану на отримання грошової вигоди і використовувались з метою прикриття незаконної діяльності.

Крім того, ТОВ «Сервіслогістік» та ТОВ «РРС Комунікації» здійснювали фінансові операції з ТОВ «Нанотех Україна» (ЄДРПОУ 37729824) (стан платника - до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням), а ТОВ «Мережеві Рішення» і ТОВ «Мережева Інфраструктура» зареєстровані за однією юридичною адресою: м. Чернігів, вул. Авіаторів, 19-А (засновником ТОВ «Мережеві Рішення» і ТОВ «Мережева Інфраструктура» є Компанія «ДЕМЕНС ЛІМІТЕД» (Беліз, Беліз-Сіті, ?, ОСОБА_2).

З врахуванням вищевикладеного, ГУ ДФС у м. Києві зроблено висновок про те, що ТОВ «Айкюжн» (ЄДРПОУ 35908770), ТОВ «БМС Консалтінг» (ЄДРПОУ 24932263), шляхом оформлення документів на товари/послуги, зазначені в податкових накладних з вищевказаними комерційними підприємствами, здійснено операції, що не мають статусу «господарської операції» у відповідності до ст.. 1 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996-ХІV від 16.07.1999, у зв'язку з чим, має місце факт проведення транзитних фінансових потоків, спрямованих на конвертування коштів у готівку, а також посадові особи ТОВ «Айкюжн» (ЄДРПОУ 35908770), ТОВ «БМС Консалтінг» (ЄДРПОУ 24932263) вносили до первинних бухгалтерських документів завідомо неправдиві відомості (дані) щодо взаємовідносин із вищезазначеними комерційними підприємствами за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 на загальну суму 78 114 512,0 грн., з метою подальшої легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинними шляхом.

Відповідно інформації ГУ КЗЕ СБ України № 8/1/5-5625 від 12.03.2016, службовими особами виконавчої дирекції Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності, з метою приховування від Державної казначейської служби України сумнівних фінансових операцій на користь ТОВ «Айкюжн-ІТ», використовуються розрахункові рахунки № 256093014424 та № 25643014424 , відкриті у ПАТ «Банк Національні Інвестиції» (01601, м. Київ, вул. Володимирська, 54, МФО 300498).

Таким чином, є достатні підстави вважати, що відомості про руху грошових коштів по розрахунковим рахункам 256093014424 та 25643014424, відкритим Фондом соціального страхування з тимчасової втрати працездатності у ПАТ «Банк Національні Інвестиції» (МФО 300498), мають значення для даного кримінального провадження, оскільки по вказаному розрахункових рахунках державною установою протягом 2013-2015 років здійснювалось перерахування грошових коштів з державного бюджету на рахунки ТОВ «Айкюжн», ТОВ «Айкюжн-ІТ» та ТОВ «БМС Консалтінг», а у подальшому, з метою привласнення незаконно перерахованих державних фінансових ресурсів на рахунки комерційних підприємств та ухилення від сплати податків, значну частину коштів, під виглядом закупівлі програмного забезпечення, службові особи ТОВ «Айкюжн», ТОВ «Айкюжн-ІТ» та ТОВ «БМС Консалтінг» виводили на рахунки кіпрських компаній «Перпл стоун інвестменс ЛТД» та Закритої акціонерної компанії з обмеженою відповідальністю «Сорочан Холдінгз Лімітед», тобто можуть бути використанні як доказ обставин вчинення розтрати та привласнення державного майна в особливо великих розмірах.Іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до вищевказаних речей та документів, що становлять банківську таємницю, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення в даному кримінальному провадженні, неможливо.

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування клопотання, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що в провадженні СВ ГУ СБ України у . Києві та Київській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016100000000156 від 23 лютого 2016 року за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка становить банківську та/або комерційну таємницю.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст. ст. ст. 160,161,162 КПК України, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність правових підстав для розкриття охоронюваної законом таємниці.

Разом з тим, необхідність вилучення оригіналів документів слідчий належним чином у клопотанні не обґрунтував, а відтак, клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області Ренкаса В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю, - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в ОВС слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області Ренкасу В.В., слідчим слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області, які входять до складу слідчої групи у даному кримінальному провадженні, тимчасовий доступ до речей і документів (з можливістю вилучення належним чином завірених копій), які перебувають у володінні ПАТ «Банк Національні Інвестиції» (МФО 300498), а саме до документів, що стали підставою для відкриття виконавчою дирекцією Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності (ЄДРПОУ 25885944) у зазначеній банківській установі розрахункових рахунків 256093014424 та 25643014424, а також до банківських виписок стосовно руху грошових коштів по зазначеним розрахунковим рахункам в період з моменту відкриття по 25.04.2016, з обов'язковим зазначенням дат, часу, сум, валюти, даних про банківські установи та рахунки підприємств, установ, організацій, на які перераховувались грошові кошти з вказаних рахунків, призначення платежів, назв контрагентів, їх кодів, місцезнаходження, з можливістю вилучення зазначеної інформації, як у паперовому, так і в електронному (у форматі «таблиць Excel» та у форматі «блокнот») вигляді.

Визначити строк дії ухвали тривалістю 30 днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - в матеріали судового провадження за клопотанням.

Примірник 2 - виданий слідчому Салівончику С.О.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк