Ухвала суду № 57545630, 20.01.2016, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

20.01.16

У Х В А Л А Справа № 200/720/16-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/686/16

20 січня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю слідчого Олешка В.І., розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню №42015040000000977 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

20.01.2016 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Олешко В.І. звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Зацаринним А.М., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42015040000000977 від 02.12.2015 року, за ознаками складу правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно з матеріалами клопотання, службові особи ТОВ "Інтертех" (код ЄДРПОУ 33019343), зареєстрованого в якості платника податків в ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, при веденні фінансово - господарської діяльності протягом 2015 року в порушення вимог п. 49.2, 49.1 ст. 49, п.126.1 ст.126 Податкового кодексу України №2755-VII від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями) шляхом заниження податку на прибуток підприємства умисно ухилились від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження грошових коштів до бюджету держави в особливо великих розмірах.

Вказані факти підтверджуються довідкою аналітичного дослідження Головного державного ревізор-інспектора ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Звєрєва Романа Володимировича та матеріалами зібраними ВВБ при ГУ ДФС у Дніпропетровській області ГУВБ ДФС України.

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ "Інтертех" (код ЄДРПОУ 33019343) для здійснення фінансово-господарської діяльності у ПАТ "АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350), було відкрито рахунок № 26006081144002 (валюта рахунку українська гривня, долар США), та по якому перераховувались кошти, про що свідчить витяг з АІС «Податки» обласного рівня.

Таким чином, оригінали документів ТОВ "Інтертех" (код ЄДРПОУ 33019343), які перебувають у володінні у ПАТ "АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350), дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме розпоряджався коштами даного підприємства, чим це було визначено, встановити розмір несплаченого до бюджету податку на прибуток підприємства та податку на доходи фізичних осіб, встановити суми збитків завданих інтересам держави, у вигляді не отриманих податків та зборів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів та можливість отримати належно завірені копії документів, які перебувають у володінні ПАТ "АКБ "КОНКОРД" та складають банківську таємницю, слідчий прохав клопотання задовольнити.

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження №42015040000000977 та інші документи.

Враховуючи той факт, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких просить надати слідчий, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, представник ПАТ "АКБ "КОНКОРД" в судове засідання не викликався.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, прохав задовольнити.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому документи, зазначені слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Олешку В.І. дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, які перебувають у володінні ПАТ "АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350), а саме

-документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ "Інтертех" (код ЄДРПОУ 33019343) рахунку № 26006081144002 (валюта рахунку українська гривня, долар США), а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;

-документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунку ТОВ "Інтертех" (код ЄДРПОУ 33019343) № 26006081144002 (валюта рахунку українська гривня, долар США), у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 09.07.2015 року по теперішній час (або до моменту закриття рахунку);

-документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з рахунку ТОВ "Інтертех" (код ЄДРПОУ 33019343) № 26006081144002 (валюта рахунку українська гривня, долар США), (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з 09.07.2015 року по теперішній час.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 20 лютого 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко