Ухвала суду № 57495243, 19.02.2016, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

19.02.16

У Х В А Л А Справа № 200/2527/16-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/1660/16

19 лютого 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю слідчого Бабія В.В., розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню №12014040000000947 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

16.02.2016 слідчий слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області Бабій В.В., звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Виноградовим О.Є., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтував тим, що ним здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №12014040000000947 від 27.12.2014, за ознакою складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно з матеріалами клопотання, службові особи ДП «Таксі Сервіс» ТДВ «Автопромінь» (ЄДРПОУ 25014919) при здійсненні фінансово-господарської діяльності у період часу з 24.04.2014 по 06.04.2015 в порушення п.п.135.5.4 п.135.5 ст.135, п.п.138.1.1 п.138.1, п.138.8 ст.138, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (із змінами і доповненнями) умисно занизили податок на прибуток у сумі 3165333 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах.

Вказані порушення підтверджуються актом перевірки №458/04-66-22-02/25014919 від 03.06.2015 «Про результати проведення документальної позапланової виїзної перевірки ДП «Таксі-Сервіс» ТДВ «Автопромінь» з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства за період з 24.04.2014 по 06.04.2015.

Також встановлено, що ДП «Таксі-Сервіс» ТДВ «Автопромінь» відповідно до Розпорядження голови Дніпропетровської облдержадміністрації від 10.02.2014 №Р-88/0/3-14, яким введено в дію рішення конкурсного комітету здійснює пасажирські перевезення за маршрутом м. Дніпропетровськ (станція «Новий Центр») - м. Дніпродзержинськ (станція «Матеріал-Сервіс») та у зворотному напрямку. Але, фактично у зворотному напрямку перевезення пасажирів здійснюється ПП «Матеріал-Сервіс» (ЄДРПОУ 25023172), про що свідчать чеки РРО, які продаються на станції «Матеріал-Сервіс».

У податкових накладних виписаних ПП «Матеріал-Сервіс» в адресу ДП «Таксі-Сервіс» номенклатура проданих товарів, робіт/послуг зазначається: «Проходження мед. огляду», «Проходження технічного огляду», «Надання послуг реалізації білетів». Вказані послуги виконуються ПП «Матеріал-Сервіс» відповідно до договору між підприємствами від 01.04.2014 №289.

Таким чином, в порушення умов надання підприємствам прав міжміських пасажирських перевезень, не маючи відповідного Розпорядження Дніпропетровської облдержадміністрації та відповідного договору з ДП «Адміністративно-господарське підприємство», ПП «Матеріал-Сервіс» здійснює незаконні перевезення пасажирів.

Крім того, в чеках РРО ПП «Матеріал-Сервіс» зазначено, що страхування пасажирів здійснюється ПАТ «УСК «Гарант-Авто» (м. Київ, вул. Червоноармійська, 15/12). На теперішній час ПАТ «УСК «Гарант-Авто» є банкрутом, розпорядженням Національної комісії фінансових послуг від 28.06.2015 №1169 ПАТ «УСК «Гарант-Авто» скасовано ліцензію на надання страхових послуг. На квитках, які надаються перевізником ДП «Таксі-Сервіс» пасажирам на станції «Новий центр» (м. Дніпропетровськ) взагалі відсутні дані страхової компанії, яка здійснює страхування пасажирів.

Виходячи з вищенаведеного службові особи ПП «Матеріал-Сервіс» в злочинній змові з службовими особами ДП «Таксі-Сервіс» ТДВ «Автопромінь» здійснюють протиправну діяльність, а неконтрольований прибуток отриманий від такої діяльності переводиться у тінь та у подальшому розподіляється між службовими особами.

Слідством встановлено, що відповідно до картки платника податку ОСОБА_3 значився керівником ДП «Таксі Сервіс» ТДВ «Автопромінь» (ЄДРПОУ 25014919) та ТОВ «Автопромінь» (ЄДРПОУ 2139245), які зареєстровані за однією адресою, а саме: АДРЕСА_1.

В ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи ДП «Таксі Сервіс» ТДВ «Автопромінь» (ЄДРПОУ 25014919) здійснювали протиправну діяльність з використанням рахунку: №2603830136033, відкритого в філії «Відділення ПАТ «Промінвестбанк» в м. Дніпропетровськ» (МФО 305437).

З метою повного, всебічного та об'єктивного дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, проведення ряду експертиз, слідчий прохає надати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні філії «Відділення ПАТ «Промінвестбанк» в м. Дніпропетровськ».

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження №12014040000000947 та інші документи.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, прохав задовольнити.

Представник філії «Відділення ПАТ «Промінвестбанк» в м. Дніпропетровськ» повідомлений належним чином про час та місце судового засідання, не з'явився. Відповідно до ч.4 ст.163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності цього представника.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому відомості, що, зазначені слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області Бабію В.В., слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №12014040000000947 (Кривобоку Р.В., Сапсаю О.В., Кліпі О.С., Костівій О.В.), на тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю вилучення оригіналів документів ДП «Таксі Сервіс» ТДВ «Автопромінь» (ЄДРПОУ 25014919) рахунку №2603830136033 (код валюти 978), що знаходиться у філії «Відділення ПАТ «Промінвестбанк» в м. Дніпропетровськ» (МФО 305437), а саме:

- документів, що відображають відкриття, розпорядження рахунками, а саме: заяв на відкриття рахунків, заяв і інших документів на видачу пластикових карт, картки із зразками підписів і відтисненням друку, документів, підтверджуючий отримання електронного ключа доступу до рахунків (при використанні системи «Клієнт-Банк»), договорів на розрахунково-касове обслуговування;

- юридичної справи, зокрема копії паспортів засновників і посадових осіб, протокол зборів засновників, наказ або інший документ про призначення на вказану в статуті посаду особи з правом підпису і повноваженнями діяти від імені підприємства і здійснювати фінансові операції, документи, підтверджуючі зміну особи, уповноваженого на управління рахунками (за наявності таких змін), копію паспорта уповноваженого представника підприємства;

- платіжних документів, на підставі яких здійснювалися зарахування і списання засобів з вказаних рахунків, в т.ч. документів на отримання наявних грошових коштів;

- зведення (реєстр) про рух грошових коштів по вказаному рахунку за період з 01.01.2013 по 15.02.2016 з вказівкою валюти платежу, найменування одержувачів і платників грошових коштів, коду ОКПО, розрахункового рахунку, суми і призначення платежу на паперовому і магнітному носіях, первинних платіжних документів по вказаних рахунках і інших документів, що повною мірою відображають проведення операцій по вищезгаданому рахунку.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 19 березня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко