Ухвала суду № 57440580, 18.01.2016, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

18 січня 2016 року

Справа № 203/111/16-к

1-кс/0203/33/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 січня 2016 року слідчий суддя Кіровського районного суду міста Дніпропетровська Колесніченко О.В., при секретарі Захарченко М.С., розглянувши клопотання слідчого з ОВС 3-го ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного Управління ДФС - Центрального офісу з ОВП Стерлікова В.І. про отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження №32015100110000268, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

11 січня 2016 року слідчий за походженням з прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення ГПУ звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що службовими особами ПАТ «Криворіжгаз» (код ЄДРПОУ 03341397) згідно акту перевірки СДПІ з ОВП у м. Дніпропетровську МГУ ДФС № 15/28-01-51-04/03341397 від 30.07.2015 року «Про результати позапланової виїзної перевірки ПАТ «Криворіжгаз» (код 03341397), з питань дотримання вимог податкового законодавства України при взаємовідносинах з ПП «Газсервісмонтаж» (код ЄДРПОУ 33264756), ТОВ «Естрея» (код ЄДРПОУ 33759745), ПП «Інпост» (код ЄДРПОУ 32098686), ДП «Техсанмонтаж» КП «Дніпросантехмонтаж» (код ЄДРПОУ 32633842), ТОВ «Центробуд» (код ЄДРПОУ 32264891), ПП «Центрософт» (код ЄДРПОУ 13446016), ПП «Енергорезерв» (код ЄДРПОУ 19150015), ПП «Бін Вам Сервіс» (код ЄДРПОУ 34810676), ТОВ «Криворіжгазифікація» (код ЄДРПОУ 30847252), ТОВ «Поліінвестбуд» (код ЄДРПОУ 34545766), ПП «Теплопром» (код ЄДРПОУ 31932458), ТОВ «Хоттерм - KP» (код ЄДРПОУ 35600796), ПП «Атлант - монтаж - Сервіс» (код ЄДРПОУ 38641149), ТОВ «Сіріус Стандарт» (код ЄДРПОУ 38434012), ТОВ «Дніпроремонт» (код ЄДРПОУ 21869676), ПАТ «Харківгаз» (код ЄДРПОУ 03359500) та ТОВ «Агенція Інвестиційного менеджменту» (код ЄДРПОУ 33192027) за період з 01.10.2011 по 30.12.2013 в порушення пп. 138.1.1 п.138.1, п.138.2, п.138.3, п.138.8, пп.138.10.2 п. 138.10 ст.138, п.п.139.1.1, пп.139.1.9 п.139.1 ст.139, п.146.12 ст.146 Податкового кодексу в результаті чого занижено податок на прибуток підприємства на загальну суму 1 242 976 грн. та п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу, в результаті чого занижено податок на додану вартість, що підлягає сплаті в бюджет на загальну суму 709 201 грн., тобто в великих розмірах.

Встановлено, що ПАТ «Криворіжгаз» (код ЄДРПОУ 03341397) для здійснення фінансово-господарської діяльності в АБ «Кліринговий дім» (МФО 300647, адреса: м. Київ, вул. Борисоглібська, 5-А) було відкрито рахунки №2600308422 (українська гривня), №2600438422 (українська гривня), №2600728422 (українська гривня), №2600438422 (українська гривня) по яким перераховувались кошти, про що свідчить витяг з АІС «Податковий блок» обласного рівня.

Слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Криворіжгаз» (код ЄДРПОУ 03341397) по фінансово-господарським взаємовідносинам з взаємовідносинах з ПП «Газсервісмонтаж» (код ЄДРПОУ 33264756), ТОВ «Естрея» (код ЄДРПОУ 33759745), ПП «Інпост» (код ЄДРПОУ 32098686), ДП «Техсанмонтаж» КП «Дніпросантехмонтаж» (код ЄДРПОУ 32633842), ТОВ «Центробуд» (код ЄДРПОУ 32264891), ПП «Центрософт» (код ЄДРПОУ 13446016), 1111 «Енергорезерв» (код ЄДРПОУ 19150015), ПП «Бін Вам Сервіс» (код ЄДРПОУ 34810676), ТОВ «Криворіжгазифікація» (код ЄДРПОУ 30847252), ТОВ «Поліінвестбуд» (код ЄДРПОУ 34545766), ПП «Теплопром» (код ЄДРПОУ 31932458), ТОВ «Хоттерм - KP» (код ЄДРПОУ 35600796), ПП «Атлант - монтаж - Сервіс» (код ЄДРПОУ 38641149), ТОВ «Сіріус Стандарт» (код ЄДРПОУ 38434012), ТОВ «Дніпроремонт» (код ЄДРПОУ 21869676), ПАТ «Харківгаз» (код ЄДРПОУ 03359500) та ТОВ «Агенція Інвестиційного менеджменту» (код ЄДРПОУ 33192027) з подальшою можливістю їх вилучення.

Судом було встановлено, що за даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч. 2 ст. 212 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР №32015100110000268 від 21 вересня 2015 року.

Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику представника ПАТ «Криворіжгаз» (код ЄДРПОУ 03341397).

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає частковому задоволенню.

За змістом ст.ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відмовляючи в задоволенні клопотання слідчий суддя виходить з того, що з поданого клопотання не зрозуміло з якою метою слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів - з метою долучення до матеріалів кримінального провадження або ж з метою проведення судово-почеркознавчої експертизи, крім того, слідчий просить надати доступ до документів за період з 01.10.2011 по 30.11.2015, що, на думку суду, не відповідає об'єктивним вимогам досудового розслідування, оскільки виявлене кримінальне правопорушення вчинено в період з 01.10.2011 по 31.12.2013, таким чином, слідчий суддя приходить до висновку про неможливість задоволення поданого клопотання.

Керуючись ст. 110, ст.162, 163-166, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

Клопотання слідчого з ОВС 3-го ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного Управління ДФС - Центрального офісу з ОВП Стерлікова В.І. про отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження №32015100110000268, - залишити без задоволення.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В. Колесніченко