Ухвала суду № 57408573, 22.04.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №760/7468/16-к

Провадження № 1-кс/760/4952/16

УХВАЛА

Іменем України

22. 04. 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровника О.В., при секретарі Яковенко Н. К., розглянувши в залі суду, м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Копіци С. В., погоджене прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Сухачовим І. О. - про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 32016100110000084 від 21.03.2016 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, яке обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань МГУ ДФС - ЦО з обслуговування великих платників здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016100110000084 від 21.03.2016, за фактом вчинення невстановленим слідством особами придбання (створення) суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Згідно матеріалів кримінального провадження № 32016100110000084 від 21.03.2016, невстановлені особи створили суб'єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Крайслін» (ЄДРПОУ 40166582) з метою прикриття незаконної діяльності, а саме: здійснення безтоварних операцій з метою надання можливості підприємствам реального сектору економіки безпідставно зменшити суму податків яка підлягає до сплати.

Підтверджує зазначений вище факт заява громадянина ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_1) за №1/А від 18.03.2016 в якій зазначає що не має жодного відношення до реєстрації підприємства ТОВ «Крайслін» (ЄДРПОУ 40166582) на якому він являється директором, засновником та головним бухгалтером, а також те що нікого на це не уповноважував.

Таким чином, правочини укладені ТОВ «Крайслін» (ЄДРПОУ 40166582) з контрагентами порушують публічний порядок, суперечать інтересам держави та суспільства, вчинені удавано з метою ухилення від сплати податків третіх осіб.

За допомогою інформаційно-аналітичних баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Крайслін» (ЄДРПОУ 40166582) зареєстровано відкриті рахунки у різних банківських установах, по яких ймовірно здійснювалось перерахування коштів по операціях між ним і суб'єктами господарської діяльності, які задіяні у виявлені злочинній схемі, зокрема через розрахункові рахунки № 26006013045251, № 26007001045251 та № 26051013045251 відкриті ТОВ «Крайслін» (ЄДРПОУ 40166582) у ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627).

На даний час досудового розслідування, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, планується отримати тимчасовий доступ до виписок руху коштів ТОВ «Крайслін» (ЄДРПОУ 40166582) та юридичної справи, які підтверджують перерахування коштів по господарським операціям з контрагентами покупцями та продавцями, крім того, дають смогу дослідити подальший рух коштів та зняття готівки.

Відповідно до Постанови Національного Банку України 12.11.2003 №492, якою затверджено «Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», документи щодо стану поточних рахунків № 26006013045251, № 26007001045251 та № 26051013045251 клієнта ТОВ «Крайслін» (ЄДРПОУ 40166582) знаходяться у розпорядженні ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627).

Таким чином, у органу досудового розслідування є всі підстави вважати, що виписки щодо руху грошових коштів та юридична справа ТОВ «Крайслін» (ЄДРПОУ 40166582) знаходяться у ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), адреса: 01601, м. Київ, вул. Володимирська, 46.

Речі та документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, які будуть встановлювати наявність чи відсутність фактів господарських взаємовідносин ТОВ «Крайслін» (ЄДРПОУ 40166582) з іншими підприємствами, які задіяні в злочинній схемі, перерахування грошових коштів за поставлені товари (надані послуги), обставин, що мають значення для кримінального провадження та тих обставин, які підлягають доказуванню, в тому числі шляхом проведення експертних досліджень, податкових та інших перевірок.

Слідчий зазначає, що необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, а також вилучити речі і оригінали документів, які перебувають у володінні ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), які будуть мати доказове значення у даному кримінальному провадженні та без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП майору податкової міліції Копіце С.В. або оперуповноваженим МОУ МГУ ДФС - ЦО з ОВП за дорученням в порядку ст. 40 КПК України на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення оригіналів речей і документів ТОВ «Крайслін» (ЄДРПОУ 40166582), які перебувають у володінні ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), адреса: 01601, м. Київ, вул. Володимирська, 46, та становлять банківську таємницю, а саме:

●виписок про рух коштів по поточним рахункам № 26006013045251, № 26007001045251 та № 26051013045251 за період з 04.03.2016 року по теперішній час, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування коштів по вказаному рахунку; залишок коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ.

●документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття вищевказаних рахунків, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;

●карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

●листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

●заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;

●договорів, укладених на користь чи за дорученням ТОВ «Крайслін» (ЄДРПОУ 40166582) у вказаний період, в тому числі договорів укладених з іншими суб'єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів;

●договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;

●банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи "Банк-Клієнт"; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

●документів, які містять інформацію щодо проведення фінансового моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

●вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи.

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Бобровник О. В.