Ухвала суду № 57380491, 25.04.2016, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/2180/16-к

Провадження № 1-кс/265/601/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

25 квітня 2016 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Костромітіна  О.О., при секретарі Куксенко А.С., за участю старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Старик В.А., розглянувши клопотання слідчого, погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної прокуратури Донецької області Алієвим Е.Ш., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Старик В.А., погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Донецької області Алієвим Е.Ш., про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015050000000049 від 10.06.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий вказує, що 10.10.2014 року невстановлені особи діючи умисно на території м.Маріуполя, Донецької області з корисливих мотивів, не маючи дійсного наміру здійснювати діяльність, зафіксовану в установчих документах і пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, маючи мету отримувати прибуток при наданні послуг підприємствам зареєстрованим на території Донецької та інших областей України, з незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат, а також з метою приховування факту і фактичних обсягів операцій діяльності підприємств (резидентів) та прикриття незаконної діяльності створили суб'єкт господарської діяльності (юридичну особу) ТОВ «Донмортранс» (ЄДРПОУ 39436872), який був зареєстрований під номером 12741020000010952 Маріупольським міським управлінням юстиції у Донецькій області. Тобто невстановлені особи скоїли фіктивне підприємництво та використовували реквізити зазначених підприємств у мінімізації податкових зобов'язань для підприємств «реального сектору економіки». А саме невстановлені особи від ТОВ «Донмортранс» (ЄДРПОУ 39436872) здійснили реалізацію ТМЦ в адрес ТОВ «Поліпромагро» (ЄДРПОУ 39422715) та ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689) без його фактичного придбання, та по ланцюгу постачання поставили ТМЦ ТОВ «ТПК Біосервіс» (ЄДРПОУ 39441324), ТОВ «Морсервісагро» (ЄДРПОУ 39602472), ТОВ «ТПК «Агропорт» (ЄДРПОУ 39436885) які в свою чергу на ТОВ «Дніпроолія» (ЄДРПОУ 36726560), ТОВ «ДТЕК Добропіллявугілля» (ЄДРПОУ 37014600), ТОВ «Східна вугільно-енергетична компанія» (ЄДРПОУ 37040981) які здійснили експорт ТМЦ без його фактичного придбання.

Повідомлення про підозру щодо конкретних осіб, якими скоєно злочин за даним кримінальним провадженням не виносилось у зв'язку з тим, що наявність зібраних доказів по кримінальному провадженню недостатня для повідомлення особі про підозру та не проведені усі слідчі дії необхідні для повного, неупередженого розслідування з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Згідно дослідження про результати фінансово-господарської діяльності ТОВ «Донмортранс» (ЄДРПОУ 39436872) за період лютий 2015 р., березень 2015 року встановлено, що ТОВ «Донмортранс» у лютому та березні 2015 року відображено придбання ТМЦ у основного контрагента ПАТ «Луганськ-Нива» (ЄДРПОУ 30596644) на суму ПДВ 19700550 грн., та подальшу реалізацію придбаного ТМЦ в лютому та березні 2015 на адресу ТОВ «Поліпромагро» (ЄДРПОУ 39422715) та ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689), але ПАТ «Луганськ-Нива» податкові накладні з факту реалізації ТМЦ на адресу ТОВ «Донмортранс» не реєструвались, дані взаємовідносини в податковому та бухгалтерському обліку не відображались. Також ТОВ «Донмортранс» не надано у складі податкової звітності з ПДВ Додаток №8 до декларації з ПДВ за лютий 2015 року, чим порушило вимоги п.17 розділу ІІІ «Порядку заповнення і надання податкової звітності з ПДВ» затвердженого наказом МФУ 23.03.2014 №966, та порушено вимоги п. 201.10 ст. 201 Податкового кодексу України.

Вході досудового розслідування допитано в якості свідка директора ПАТ «Луганськ-Нива» ОСОБА_4 яка повідомила, що ПАТ «Луганськ-Нива» жодних фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Донмортранс» не мало, та у податковому і бухгалтерському обліку фінансово-господарські взаємовідносини не відображали. В подальшому було проведено комплекс заходів щодо встановлення місцезнаходження документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Донмортранс» по взаємовідносинам з ПАТ «Луганськ-Нива» (ЄДРПОУ 30596644), ТОВ «Поліпромагро» (ЄДРПОУ 39422715), ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689), вході проведення даних заходів встановлено, що ТОВ «Донмортранс», ТОВ «Поліпромагро» (ЄДРПОУ 39422715), ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689) за юридичними адресами не знаходяться, де фактично перебувають документи фінансово-господарської діяльності не встановлено. Також згідно рапорту о/у оперативного управління ДПІ у м. Краматорську встановлено, що директор ТОВ «Донмортранс» ОСОБА_5 за адресою реєстрації: АДРЕСА_1 не мешкає, та що в даний час працює крановщицею в м. Донецьку.

Виходячи з вище викладеного вбачається, що ТОВ «Поліпромагро» (ЄДРПОУ 39422715) та ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689) не могли фактично придбати ТМЦ (шрот, макуху соняшника) у ТОВ «Донмортранс» (ЄДРПОУ 39436872) та здійснити його подальшу реалізацію на адресу: ТОВ «ТПК Біосервіс» (ЄДРПОУ 39441324), ТОВ «Морсервісагро» (ЄДРПОУ 39602472), ТОВ «ТПК «Агропорт» (ЄДРПОУ 39436885) у зв'язку з тим, що дані взаємовідносини носять безтоварний характер та підприємства створені без мети здійснення господарської діяльності та для надання податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки та сприяють умисному ухиленню від сплати податків.

Згідно баз даних АІС «Податковий блок» та матеріалами кримінального провадження встановлено, що ТОВ «ТПК Біосервіс» (ЄДРПОУ 39441324), ТОВ «Морсервісагро» (ЄДРПОУ 39602472), ТОВ «ТПК «Агропорт» (ЄДРПОУ 39436885), ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689) укладено договори з ТОВ «Дніпроолія» (ЄДРПОУ 36726560) на переробку давальницької сировини яку нібито вони придбали у ТОВ «Поліпромагро» (ЄДРПОУ 39422715), ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689) які в свою чергу придбали у ТОВ «Донмортранс», а ТОВ «Донмортранс» у ПАТ «Луганськ-Нива». Тобто ТОВ «ТПК Біосервіс» (ЄДРПОУ 39441324), ТОВ «Морсервісагро» (ЄДРПОУ 39602472), ТОВ «ТПК «Агропорт» (ЄДРПОУ 39436885) не могли здійснювати реалізацію (поставку) давальницької сировини (макухи соняшникової) на адресу ТОВ «Дніпроолія» для обробки та переробки давальницької сировини (макухи соняшникової) у готову продукцію (олію соняшникову, макуха соняшника та шрот соняшниковий), так як по ланцюгу придбання ТМЦ встановлено відсутність придбання давальницької сировини, у зв'язку із чим вище вказані підприємства в адрес ТОВ «Дніпроолія» давальницьку сировину (маку соняшника) постачати не могли. Також згідно відповіді ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області встановлено, що ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689), ТОВ «ТПК Біосервіс» (ЄДРПОУ 39441324), ТОВ «Морсервісагро» (ЄДРПОУ 39602472), ТОВ «ТПК «Агропорт» (ЄДРПОУ 39436885), ТОВ «Поліпромагро» (ЄДРПОУ 39422715), ТОВ «Донмортранс» створені без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, згідно відомостей 1-ДФ працівники на даних підприємствах відсутні, податкова звітність від підприємств надходить з однакових ІР адрес, підприємства за юридичними адресами не знаходяться.

В подальшому було встановлено, що згідно документів бухгалтерського обліку та податкової звітності ТОВ «Дніпроолія» (ЄДРПОУ 36726560) після переробки давальницької сировини повернула ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689), ТОВ «ТПК Біосервіс» (ЄДРПОУ 39441324), ТОВ «Морсервісагро» (ЄДРПОУ 39602472), ТОВ «ТПК «Агропорт» (ЄДРПОУ 39436885) готову продукцію у вигляді олії соняшникової, макухи соняшникової та шроту соняшникова. Дану готову продукцію по документам ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689), ТОВ «ТПК Біосервіс» (ЄДРПОУ 39441324), ТОВ «Морсервісагро» (ЄДРПОУ 39602472), ТОВ «ТПК «Агропорт» (ЄДРПОУ 39436885) реалізовують на адресу ТОВ «ДТЕК Добропіллявугілля» (ЄДРПОУ 37014600) яке в свою чергу уклало договір комісії з ТОВ «Дніпроолія» (ЄДРПОУ 36726560).

На теперішній час встановити фактично здійснення оплати та отримання оплати за ТМЦ (роботи, послуги) від ТОВ «Поліпромагро» (ЄДРПОУ 39422715), ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689), ТОВ «ТПК Біосервіс» (ЄДРПОУ 39441324), ТОВ «Морсервісагро» (ЄДРПОУ 39602472), ТОВ «ТПК «Агропорт» (ЄДРПОУ 39436885), ТОВ «Дніпроолія» (ЄДРПОУ 36726560) неможливо, окрім, як надання тимчасового доступу до банківських документів ТОВ «Поліпромагро» (ЄДРПОУ 39422715), ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689), ТОВ «ТПК Біосервіс» (ЄДРПОУ 39441324), ТОВ «Морсервісагро» (ЄДРПОУ 39602472), ТОВ «ТПК «Агропорт» (ЄДРПОУ 39436885), ТОВ «Дніпроолія» (ЄДРПОУ 36726560) з їх вилученням. Надання вказаних відомостей необхідні для встановлення факту сплати, або відсутності сплати з боку ТОВ «Поліпромагро» (ЄДРПОУ 39422715), ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689), ТОВ «ТПК Біосервіс» (ЄДРПОУ 39441324), ТОВ «Морсервісагро» (ЄДРПОУ 39602472), ТОВ «ТПК «Агропорт» (ЄДРПОУ 39436885), ТОВ «Дніпроолія» (ЄДРПОУ 36726560) за фактично неіснуючих фінансово-господарських операцій.

Досудовим розслідуванням встановлено, що:

- ТОВ «Поліпромагро» (ЄДРПОУ 39422715) відкрито рахунки №26009011437433, №26056011437453;

- ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689) відкрито рахунки №26001011470380, №26005011469933, №26004011436417, №26056011436443;

- ТОВ «ТПК Біосервіс» (ЄДРПОУ 39441324) відкрито рахунки №26004011532128, №26052011532255;

- ТОВ «Морсервісагро» (ЄДРПОУ 39602472) відкрито рахунки №26000011576371, №26057011576380;

- ТОВ «ТПК «Агропорт» (ЄДРПОУ 39436885) відкрито рахунки №26002011466586, №26005011465896, №26008011466535, №26054011465911;

- ТОВ «Дніпроолія» (ЄДРПОУ 36726560) відкрито рахунки №26108010316304, №26101010316259, №26006010266288, №26002010266323, №26001010266302,

в банківській установі ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів ТОВ «Поліпромагро» (ЄДРПОУ 39422715), ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689), ТОВ «ТПК Біосервіс» (ЄДРПОУ 39441324), ТОВ «Морсервісагро» (ЄДРПОУ 39602472), ТОВ «ТПК «Агропорт» (ЄДРПОУ 39436885), ТОВ «Дніпроолія» (ЄДРПОУ 36726560), які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, векселі, відомості про рух коштів, що свідчать про обіг коштів по рахунках за період 2014 року та по теперішній час.

Вказані документи з відомостями щодо обставин відкриття та функціонування рахунків ТОВ «Поліпромагро» (ЄДРПОУ 39422715), ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689), ТОВ «ТПК Біосервіс» (ЄДРПОУ 39441324), ТОВ «Морсервісагро» (ЄДРПОУ 39602472), ТОВ «ТПК «Агропорт» (ЄДРПОУ 39436885), ТОВ «Дніпроолія» (ЄДРПОУ 36726560) в оригіналах та в одному екземплярі перебувають лише в приміщенні та у службових осіб банківської установи, у зв'язку з чим неможливо іншим способом, окрім як тимчасовим доступом до вказаних документів з їх вилученням, довести та перевірити вказані обставини, окрім цього у документах, які знаходяться у банківській установі містяться відомості, які мають суттєве значення і можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, а відомості, які викладені у вказаних документах, неможливо отримати без доступу до оригіналів вказаних документів та їх вилучення.

Документи, які перебувають у робітників вказаної банківської установи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також містять підписи осіб, що їх уклали та відбитки печаток, по яким необхідно провести почеркознавчу експертизу, що неможливе без їхнього вилучення у володільця.

При проведенні досудового слідства по зазначеному кримінальному провадженню, згідно відомостей, що закріплені в банківських рахунках, будуть встановлені факти перерахування грошей на рахунки підприємств, які можуть бути не відображені у податковому обліку підприємства, встановлений факт зняття готівкових грошових коштів службовими особами вказаних підприємств, а також факт не перерахування грошових коштів на банківські рахунки підприємств, які відображені у документах податкової звітності.

Банківські документи ТОВ «Поліпромагро» (ЄДРПОУ 39422715), ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689), ТОВ «ТПК Біосервіс» (ЄДРПОУ 39441324), ТОВ «Морсервісагро» (ЄДРПОУ 39602472), ТОВ «ТПК «Агропорт» (ЄДРПОУ 39436885), ТОВ «Дніпроолія» (ЄДРПОУ 36726560) мають значення для встановлення фактичних даних про обіг коштів по рахунках, осіб, які використовували рахунки та були відповідальними за здійснення фінансових операцій, дати відкриття рахунків, дати та часу зарахування/списання коштів, зняття грошових коштів, фактичне перерахування грошових коштів тощо.

Відомості, що містяться в банківських документах ТОВ «Поліпромагро» (ЄДРПОУ 39422715), ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689), ТОВ «ТПК Біосервіс» (ЄДРПОУ 39441324), ТОВ «Морсервісагро» (ЄДРПОУ 39602472), ТОВ «ТПК «Агропорт» (ЄДРПОУ 39436885), ТОВ «Дніпроолія» (ЄДРПОУ 36726560) використовуватимуться, як докази факту прикриття незаконної діяльності для незаконного формування валових витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість діючими підприємствами "реального сектору економіки" з метою умисного ухилення від сплати податків, а також іншим способом, ніж вилучення речей та документів зазначених в клопотанні підприємств, неможливо довести обставини відкриття та використання вказаних рахунків з метою зняття готівкових грошових коштів, перерахування безготівкових коштів у якості оплати товарно-матеріальних цінностей, виплат позик тощо.

Зазначені документи ТОВ «Поліпромагро» (ЄДРПОУ 39422715), ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689), ТОВ «ТПК Біосервіс» (ЄДРПОУ 39441324), ТОВ «Морсервісагро» (ЄДРПОУ 39602472), ТОВ «ТПК «Агропорт» (ЄДРПОУ 39436885), ТОВ «Дніпроолія» (ЄДРПОУ 36726560) необхідно вилучити в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) оскільки вони необхідні для експертного дослідження, використання під час проведення податкових та інших перевірок законної діяльності підприємства, такий доступ та вилучення необхідно для досягнення мети отримання необхідних слідству відомостей.

В зв'язку з тим, що до відкриття рахунків з метою незаконної діяльності можуть бути причетні службові особи ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) то є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення банківських документів ТОВ «Поліпромагро» (ЄДРПОУ 39422715), ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689), ТОВ «ТПК Біосервіс» (ЄДРПОУ 39441324), ТОВ «Морсервісагро» (ЄДРПОУ 39602472), ТОВ «ТПК «Агропорт» (ЄДРПОУ 39436885), ТОВ «Дніпроолія» (ЄДРПОУ 36726560), у зв'язку з чим доцільно розглядати клопотання без участі представників ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити речі і документи ТОВ «Поліпромагро» (ЄДРПОУ 39422715), ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689), ТОВ «ТПК Біосервіс» (ЄДРПОУ 39441324), ТОВ «Морсервісагро» (ЄДРПОУ 39602472), ТОВ «ТПК «Агропорт» (ЄДРПОУ 39436885), ТОВ «Дніпроолія» (ЄДРПОУ 36726560), які перебувають у володінні ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29, але проведення тимчасового доступу прошу надати за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, вул. Грецька 43.

Слідчий Старик В.А. у судовому засіданні підтримав доводи клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що зазначені у клопотанні документи містять охоронювану законом таємницю, тому отримати їх в інший спосіб, ніж за судовим рішенням, неможливо. Вилучення вказаних документів забезпечить повноту, всебічність та об'єктивність досудового розслідування.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, розгляд даного клопотання проводиться без виклику представника ПАТ «Укрсоцбанк», у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

На підставі ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

У відповідності до ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, крім іншого, відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави вважати, що перелічені у клопотанні документи перебувають у володінні ПАТ «Укрсоцбанк», самі по собі та в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у ньому. Враховуючи неможливість в інший спосіб отримати відшукувану інформацію, слідчий суддя вважає необхідним клопотання задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Старик В.А., погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Донецької області Алієвим Е.Ш., про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Зобов'язати відповідальну особу ПАТ «Укрсоцбанк» надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції Старику Вадиму Анатолійовичу, або уповноваженій слідчим особі, тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Укрсоцбанк (МФО 300023), розташованого за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, вул. Грецька 43, а також надати можливість їх вилучити, а саме:

- Оригінали документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунків:

- ТОВ «Поліпромагро» (ЄДРПОУ 39422715) відкрито рахунки №26009011437433, №26056011437453;

- ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689) відкрито рахунки №26001011470380, №26005011469933, №26004011436417, №26056011436443;

- ТОВ «ТПК Біосервіс» (ЄДРПОУ 39441324) відкрито рахунки №26004011532128, №26052011532255;

- ТОВ «Морсервісагро» (ЄДРПОУ 39602472) відкрито рахунки №26000011576371, №26057011576380;

- ТОВ «ТПК «Агропорт» (ЄДРПОУ 39436885) відкрито рахунки №26002011466586, №26005011465896, №26008011466535, №26054011465911;

- ТОВ «Дніпроолія» (ЄДРПОУ 36726560) відкрито рахунки №26108010316304, №26101010316259, №26006010266288, №26002010266323, №26001010266302 та інших рахунків вказаних підприємств, у т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, векселі тощо за період з 01.01.2014 року по день пред'явлення ухвали до виконання;

- Інформацію щодо ІР- адрес з яких відбувалося керування рахунками: ТОВ «Поліпромагро» (ЄДРПОУ 39422715) - №26009011437433, №26056011437453; ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689) - №26001011470380, №26005011469933, №26004011436417, №26056011436443; ТОВ «ТПК Біосервіс» (ЄДРПОУ 39441324) - №26004011532128, №26052011532255; ТОВ «Морсервісагро» (ЄДРПОУ 39602472) - №26000011576371, №26057011576380; ТОВ «ТПК «Агропорт» (ЄДРПОУ 39436885) - №26002011466586, №26005011465896, №26008011466535, №26054011465911; ТОВ «Дніпроолія» (ЄДРПОУ 36726560) - №26108010316304, №26101010316259, №26006010266288, №26002010266323, №26001010266302, та інших рахунків вказаних підприємств за допомогою системи "Клієнт-Банк" за період з 01.01.2014 року по день пред'явлення ухвали до виконання;

- Інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді (у разі можливості у форматі Microsoft Office Excel), яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів за період з 01.01.2014 по день пред'явлення ухвали до виконання по рахункам: ТОВ «Донмортранс» (ЄДРПОУ 39436872) - №26001011446080, №26051011446096; ТОВ «Поліпромагро» (ЄДРПОУ 39422715) - №26009011437433, №26056011437453; ТОВ «Торговий дім «Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689) - №26001011470380, №26005011469933, №26004011436417, №26056011436443 які відкриті в ПАТ «Укрсоцбанк (МФО 300023) за період з 01.01.2014 року по день пред'явлення ухвали до виконання.

- Доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, договорів щодо використання системи клієнт - банк, листування між банком по зазначеним рахункам та клієнтом банку за період з 01.01.2014 року по день пред'явлення ухвали до виконання.

Зобов'язати службових осіб ПАТ «Укрсоцбанк (МФО 300023) надати співробітникам органу, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 25 квітня 2016 року по 25 травня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя