Ухвала суду № 57379404, 21.04.2016, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/5237/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 квітня 2016 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Роман О.А.,

при секретарі Іванюк І.О.,

за участю прокурора Київської місцевої прокуратури № 7 м. Києва Кашки В.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві

клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 7 м. Києва Кашки В.В.,

про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 7 м. Києва Кашка В.В.,звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні СВ Подільського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016101070000066 від 05.04.2016 року, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 200 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що невстановлені особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, шляхом незаконних дій з документами на переказ, іншими засобами доступу до банківських рахунків, електронними грошима, використовуючи реквізити та печатки ТОВ "Вікторія Інфо" (код ЄДРПОУ 39316888), ТОВ "КВАРТУМ-ЛОЯЛ" (код ЄДРПОУ 40090058), ТОВ "Тімсон Україна" (код ЄДРПОУ 34694878), ТОВ "Донет" (код ЄДРПОУ 39211668), ТОВ "Фінансова компанія "Український факторинговий центр" (код ЄДРПОУ 37194604), ТОВ "ПРВ" (код ЄДРПОУ 39282037), ТОВ "Компанія Асса" (код ЄДРПОУ 35847431), ТОВ "Онассіс Компані" (код ЄДРПОУ 39882263), ТОВ "Олімпік Роял" (код ЄДРПОУ 40091360), що володіють ознаками фіктивності, запровадили протиправну схему руху безготівкових коштів між юридичними та фізичними особами, з подальшою "конвертацією" їх в готівку, з метою мінімізації податкових зобов'язань та приховування джерел походження грошових коштів.

Досудовим розслідуванням також встановлено, що в рамках виконання запланованих заходів за ОРС № 106, працівниками ГВ БКОЗ ГУ СБУ у м. Києві та Київській області виявлено діяльність організованої групи осіб, члени якої на територій столичного регіону впровадили протиправну схему руху безготівкових коштів між юридичними і фізичними особами з подальшою "конвертацією" їх в готівку, яка спрямована на приховування чи маскування джерел походження коштів, мінімізацію податкових платежів до бюджету, має ознаки легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, тобто організували діяльність "конвертаційного центру" (далі - "КЦ").

Схема полягає у надходженні коштів від замовників "конвертації" (обготівкування), тобто "клієнтів КЦ", безготівкових коштів на банківські рахунки "транзитних" підприємств, з яких надіслані суми коштів "дробляться" на менші та скеровуються на рахунки "транзитних" підприємств в іншому банку, з яких знову "дробляться" та надходять на карткові рахунки фізичних осіб (як правило безпосередніх учасників вказаної злочинної групи) з яких знімаються готівкою через банкомати або касу комерційних банків.

Ланцюг вказаних фінансових операцій маскується під проведення діяльності в сфері надання фінансових послуг.

Фінансові операції по зазначеній схемі між "транзитними" підприємствами проводяться такі, які не обкладаються ПДВ, як правило факторингові операції з призначенням платежу "переуступка права вимоги", "переведення боргу", "купівля-продаж дебіторської заборгованості" тощо.

При цьому, фактично відповідні факторингові операції проводяться лише на папері без мети настання жодних юридичних наслідків, боргові зобов'язання, які є предметом договорів факторингу, штучно створенні.

На рахунки фізичних осіб кошти як правило перераховуються з призначенням платежу "безвідсоткова фінансова допомога", "надання фінансового кредиту" тощо, що дозволяє їх безперешкодно знімати готівкою з карткових рахунків.

Зміст вказаної схеми полягає в наданні протиправних послуг по отриманню готівкових коштів поза контролем фіскальних і контролюючих державних органів, без відображення перед ними джерел походження доходів, без подання відповідної фінансової звітності та сплати податків до бюджету.

Вартість вказаних послуг становить 1-5% від загальної суми надходжень коштів на рахунки "транзитних" підприємств.

Крім того, організаторами та керівниками вказаної схеми використовується механізм проведення овердрафтних операції, під виглядом взаєморозрахунків з платіжними системами ("Webmoney", "Betfair", "Pokerstars" "Yandexmoney" тощо), що в свою чергу забезпечує постійну наявність готівкових коштів в касах банків та інших фінансових установ для зняття їх з відповідних рахунків для обготівковування.

Водночас, клієнтами даної схеми виступають підприємства реального сектору економіки, які мають потребу в протиправному обготівкувані коштів без відображення відповідних операцій по бухгалтерському обліку та податковій звітності, зокрема в додатках № 5 до декларацій з ПДВ, так як вказані вище факторингові операції не оподатковуються ПДВ.

Крім того, клієнтами даної схеми є підприємства з ознаками фіктивності - так званні "буфера" товарної групи, які задіяні в схемах діяльності інших "конвертаційних центрів" так званого класичного напрямку, тобто: які отримують кошти на рахунки від клієнта (підприємства реального сектору економіки) за постачання товарів (виконання робіт чи надання послуг); фактично постачання товару (виконання робіт, надання послуг) не відбувається, підприємству-клієнту формується штучний податковий кредит; вказаний буфер формує власний податковий кредит, вносячи до податкової звітності дані формування податкового кредиту внаслідок фінансово-господарських відносин з іншим фіктивним підприємством або з підприємством реального сектору економіки так званого оптовика (підприємства, які реалізує широкий асортимент товару) або від підприємства імпортера, без фактичного перерахування коштів (так звана "купівля податкового кредиту"); разом із тим вказаному вище "буферу" 1-ї ланки, який отримав кошти від клієнта на рахунок необхідно їх обготівкувати та з цією метою організатори відповідного "КЦ" і користуються послугами вказаної вище групи осіб, перераховуючи кошти по фіктивних договорах факторингу (операції без ПДВ), інших договорах, на рахунки транзитних підприємств з метою їх подальшого обготівкування та отримання готівки, за винятком відсотку за "конвертацію" (вказані 1-5%).

Встановлені наступні підприємства, які використовуються у вказаній схемі проведення фіктивних операцій в сфері надання фінансових послуг: ТОВ "Вікторія Інфо" (код ЄДРПОУ 39316888), ТОВ "КВАРТУМ-ЛОЯЛ" (код ЄДРПОУ 40090058), ТОВ "Тімсон Україна" (код ЄДРПОУ 34694878), ТОВ "Донет" (код ЄДРПОУ 39211668), "Ексім Трейд" (реквізити встановлюються), ТОВ "Фінансова компанія "Український факторинговий центр" (ТОВ "ФК "УФЦ", код ЄДРПОУ 37194604), ТОВ "ПРВ" (код ЄДРПОУ 39282037), ТОВ "Компанія Асса" (код ЄДРПОУ 35847431), ТОВ "Онассіс Компані" (код ЄДРПОУ 39882263), ТОВ "Олімпік Роял" (код ЄДРПОУ 40091360), інші встановлюються.

Всього використовується близько 30-40 таких транзитних підприємств, встановлення повного переліку яких ускладнено через відсутність конкретизованої податкової звітності по відповідних фінансових операціях в податкових органах та дотримання членами групи конспірації в ході протиправної діяльності.

Так, ТОВ "ФК "УФЦ", під прикриттям легальної діяльності на ринку фінансових послуг (факторинг, фінансовий лізинг, надання позик, тощо, свідоцтво Держкомфінпослуг ФК №258 від 28.08.2010), надання послуг підприємствам по прийому, видачі, обліку, оформленню, інкасації готівкових коштів через касове обладнання "УФЦ", забезпечує учасникам вказаної групи як "транзит" коштів під виконання фіктивних договорів надання фінансових послуг, так і отримання (видачу) готівкових коштів кур'єрам "КЦ", зокрема із використанням схем надання штучних фінансових позик, розрахунків через внутрішньодержавні, міжнародні електронні платіжні системи, конвертації "електронних грошей" в готівку.

Офіційна діяльність ТОВ ФК "УФЦ" надає можливість організаторам та учасникам "конвертаційного центру" проводити овердрафтні операції, під виглядом взаєморозрахунків з платіжними системами ("Webmoney", "Betfair", "Pokerstars" "Yandexmoney" тощо), що в свою чергу забезпечує постійну наявність готівкових коштів в касах банків та інших фінансових установ для зняття їх з відповідних рахунків для обготівковування.

Крім того, із використанням наявних фінансових інструментів ТОВ "ФК "УФЦ" надає послуги щодо виведення "тіньових" капіталів за межі України, зокрема шляхом укладання факторингових договорів з іноземними компаніями нерезидентами та перерахування на їх рахунки коштів з призначенням платежів за придбання прав вимоги (в т.ч. компанія "ВА Псі", Велика Британія, код компанії згідно реєстру 1739870, ТОВ "Електронікс", Російська Федерація, ОКПО 1739870, тощо).

ТОВ ФК "УФЦ" є суб'єктом первинного фінансового моніторингу. Службові особи ТОВ ФК "УФЦ", всупереч вимогам Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", належним чином не інформуючи спеціально уповноважений орган - ДСФМ України про проведені фінансові операції в рамках діяльності "КЦ" з використанням фінансових інструментів вказаної фінансової установи.

Щомісячний обсяг грошових коштів, які обготівковуються із використанням вказаного протиправного механізму становить понад 300 млн. грн.

Крім того, за результатами проведених заходів встановлено, що рахунки "транзитних" підприємств та рахунки фізичних осіб для зняття готівки відкриті у ПАТ КБ "Приватбанк", АТ "Укрсиббанк", ПАТ КБ "Правекс-банк", ПАТ "Альфа-банк", ПАТ "Укргазбанк", ПАТ "Банк Юнісон", ПАТ "Фідобанк", ПАТ "Діамантбанк", ПАТ "Дочірній банк Сбербанку Росії".

При цьому, встановлено, що організатори даного "КЦ" мають протиправні зв'язки із числа службових осіб середньої керівної ланки (начальники відділень, відділів, управлінь) вказаних банківських установ, які сприяють зазначені діяльності шляхом не внесення фінансових операцій, які здійснюються по рахунках юридичних і фізичних осіб та мають ознаки таких, що можуть бути пов'язані із легалізацію (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, до реєстру фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу та не інформують Державну службу фінансового моніторингу України.

За результатами проведених оперативно-розшукових заходів встановлені наступі члени вказаної групи, зокрема:

-ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 є організатором та керівником вказаної групи. ОСОБА_3, використовуючи свої зв'язки у комерційному середовищі, здійснює підбір замовників протиправних послуг - суб'єктів господарювання, що переважно зареєстровані на території м. Києва, яким необхідно незаконно перевести безготівкові кошти у готівку, вивести кошти за кордон, мінімізувати податкові платежі. Контролює діяльність інших учасників групи, веде зведену бухгалтерію "КЦ", проводить переговори та контактує із протиправними зв'язками серед службових осіб банківських установ та підрозділів фіскальної служби.

Зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2, фактично проживає: АДРЕСА_3, пересувається на "Range Rover" державний номер НОМЕР_1 "Hyundai Santa Fe" державний номер НОМЕР_2.

-ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_4, ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_5, ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_6, ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_7, ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_8, ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_9, ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_10 виконують наступні функції: забезпечують кур'єрську роботу із зняття грошових коштів з розрахункових рахунків оформлених на них або підконтрольних їм підприємств та доставку зазначених коштів до офісних приміщень представників угруповання, а також подальшу видачу готівки, за винятком утриманих відсотків, замовникам протиправних послуг.

На вищевказаних осіб покладені також функції щодо незаконно оформленої фінансово-господарської документації клієнтам угруповання - замовникам протиправних послуг, яка нібито підтверджуватиме фінансово-господарські відносини та дозволятиме безпідставно списувати грошові кошти з їх рахунків з метою їх подальшого обготівкування та безперешкодного розпорядження, а також робота за дорученням ОСОБА_3 в системі "клієнт-банк" по рахунках підконтрольних юридичних і фізичних осіб.

ОСОБА_10 фактично проживає АДРЕСА_2, а також використовує інше житлове приміщення за вказаною адресою - АДРЕСА_1, яке використовується для складання фінансово-господарської документації підприємств зі схеми "КЦ" і роботи з клієнт-банком, пересувається на "Hyundai Santa Fe" державний номер НОМЕР_3.

Кошти від "транзитних" підприємств зараховуються на карткові рахунки, що оформлені на вищевказаних осіб, зняття з рахунків підконтрольних підприємств відбувається через каси відділень банків та через відділення (каси) ТОВ "ФК "УФЦ".

В ході проведених оперативно-розшукових заходів встановлено, що вказані вище учасники даної організованої групи в ході проведення викладеної вище протиправної діяльності дотримуються суворих форм і методів конспірації, а саме: мають у користуванні по 5-7 мобільних телефонів (як правило 1-2 офіційні "білі", інші - "чорні", які постійно змінюють); розмови та переписку щодо будь-яких обставин функціонування "конвертаційного центру" переважно проводять із використанням мобільних сервісів "Viber", "WhatsApp", "LINE", "Telegram", "Skype", тощо; в розмовах по мобільних засобах зв'язку уникають назв підприємств та прізвищ, називаючи їх лише інколи у екстрених випадках, коли недоступні вказані вище сервіси; в ході зустрічей з клієнтами "КЦ", зняття та перевезення готівки проводить заходи щодо контр спостереження; в цілях власної безпеки мають травматичну, а можливо і вогнепальну зброю.

Допитаний в ході досудового розслідування як свідок - оперуповноважений ГВ БКОЗ СБУ у м. Києві та Київській області - підтвердив викладені вище обставини.

В ході досудового розслідування прокурором давалось доручення працівникам ГВ БКОЗ СБУ у м. Києві та Київській області на проведення слідчих (розшукових) дій.

За результатами виконання доручення встановлено , що в ТОВ «Вікторія Інфо» (код ЄДРПОУ 39316888) має відкриті розрахункові рахунки № 26056021327127,№26004455018128 у АТ «ОТП Банк» МФО 300528, розташованого за адресою: м. Київ. вул. Жилянська, 43.

За таких обставин, в ході досудового розслідування виникла необхідність в одержанні тимчасового доступу до інформації про рух коштів по вказаних рахунках ТОВ «Вікторія Інфо» для встановлення схеми руху безготівкових коштів між юридичними і фізичними особами з подальшою "конвертацією" їх в готівку, яка спрямована на приховування чи маскування джерел походження коштів, мінімізацію податкових платежів до бюджету, має ознаки легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, тобто діяльності "конвертаційного центру"; встановити спосіб (вилучити знаряддя) вчинення злочину; вилучити грошові кошти, одержані внаслідок вчинення злочину і які, фактично, є доходом від протиправної діяльності; встановити коло осіб, причетних до вчинення даного злочину, а також розмір спричиненої ним шкоди державним інтересам.

Зазначена інформація, відповідно до вимог ст. 84 КПК України, може бути використана як докази у даному кримінальному провадженні для встановлення фактів та обставин, що, згідно ст. 91 зазначеного Кодексу, підлягають доказуванню.

Також, зазначена інформація, відповідно до вимог ст. 162 КПК «України» та ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» становить банківську таємницю.

Враховуючи вищевикладене, прокурор просив розкрити банківську таємницю АТ «ОТП Банк» МФО 300528, розташованого за адресою: м. Київ. вул. Жилянська, 43, відносно клієнта - Товариства з обмеженою відповідальністю «Вікторія Інфо» (код ЄДРПОУ 39316888, адреса: м. Київ, вул. Крутий Узвіз, 6/2, літера-А). Надати прокурору Київської місцевої прокуратури № 7 Кашці В.В. тимчасовий доступ до:

інформації про рух коштів, із зазначенням контрагентів та призначення платежу, по рахунках №26056021327127,№26004455018128 відкритим ТОВ «Вікторія Інфо» (код ЄДРПОУ 39316888, адреса: м. Київ, вул. Крутий Узвіз, 6/2, літера-А) у АТ «ОТП Банк» МФО 300528, розташованого за адресою: м. Київ. вул. Жилянська, 43, з можливістю вилучення її на паперових або електронних носіях;

документів щодо відкриття та використання рахунків № 26056021327127, № 26004455018128, відкритими ТОВ «Вікторія Інфо» (код ЄДРПОУ 39316888, адреса: м. Київ, вул. Крутий Узвіз, 6/2, літера-А) у АТ «ОТП Банк» МФО 300528, розташованого за адресою: м. Київ. вул. Жилянська, 43, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій;

роздруківки телекомунікаційних з'єднань системи «Банк - Клієнт» між засобами телекомунікації банку та ТОВ «Вікторія Інфо», із зазначенням номерного ресурсу Товариства (номери телефонів та ІР-адреси), фізичних адрес засобів телекомунікації (МАС адресів), а також часу і дати проведення з'єднань з моменту відкриття рахунку по теперішній час. З можливістю вилучення її на паперових або електронних носіях.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просить його задовольнити.

Керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши документи додані до клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Такого висновку слідчий суддя дійшов зі слідуючих підстав.

Судом установлено, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 2 ст. 200 КК України внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016101070000066 від 05.04.2016 року (а.с. 7).

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно п. 2 ч. 1 ст. 62 зазначеного Закону, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведені підстави вважати, що у володінні АТ «ОТП Банк» МФО 300528, розташованого за адресою: м. Київ. вул. Жилянська, 43, знаходяться документи, відносно клієнта - Товариства з обмеженою відповідальністю «Вікторія Інфо» (код ЄДРПОУ 39316888, адреса: м. Київ, вул. Крутий Узвіз, 6/2, літера-А), які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи наведене та керуючись ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 7 м. Києва Кашки В.В., про тимчасовий доступ до речей і документів - ЗАДОВОЛЬНИТИ.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури № 7 м. Києва Кашці В.В.,, тимчасовий доступ до завірених належним чином копій документів, що перебувають у володінні АТ «ОТП Банк» МФО 300528, розташованого за адресою: м. Київ. вул. Жилянська, 43, відносно клієнта - Товариства з обмеженою відповідальністю «Вікторія Інфо» (код ЄДРПОУ 39316888, адреса: м. Київ, вул. Крутий Узвіз, 6/2, літера-А), з можливістю їх вилучення на електронних і паперових носіях, а саме:

інформації про рух коштів, із зазначенням контрагентів та призначення платежу, по рахунках № 26056021327127, № 26004455018128, відкритим ТОВ «Вікторія Інфо» (код ЄДРПОУ 39316888, адреса: м. Київ, вул. Крутий Узвіз, 6/2, літера-А) у АТ «ОТП Банк» МФО 300528, розташованого за адресою: м. Київ. вул. Жилянська, 43;

документів щодо відкриття та використання рахунків № 26056021327127, № 26004455018128, відкритих ТОВ «Вікторія Інфо» (код ЄДРПОУ 39316888, адреса: м. Київ, вул. Крутий Узвіз, 6/2, літера-А) у АТ «ОТП Банк» МФО 300528, розташованого за адресою: м. Київ. вул. Жилянська, 43;

роздруківки телекомунікаційних з'єднань системи «Банк - Клієнт» між засобами телекомунікації банку та ТОВ «Вікторія Інфо», із зазначенням номерного ресурсу Товариства (номери телефонів та ІР-адреси), фізичних адрес засобів телекомунікації (МАС адресів), а також часу і дати проведення з'єднань, з моменту відкриття рахунку по 21.04.2016 року.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Виготовлено два примірники ухвали, один з них зберігається в матеріалах справи.

Слідчий суддя О. А. Роман