Ухвала суду № 57378649, 25.04.2016, Оболонський районний суд міста Києва

25.04.2016 Справа № 756/5155/16-к

№ 756/5155/16-к

1-кс/756/674/16

У Х В А Л А

Іменем України

25 квітня 2016 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Короткова О.С., при секретарі Євчук С.В., за участю заступника начальника управління - начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бовкуна Є.А., представника філії ГУ по м. Києву та Київській області АТ «Ощадбанк» ОСОБА_2,

розглянувши клопотання заступника начальника управління - начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бовкуна Є.А., погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батрином Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів,

В С Т А Н О В И В :

заступник начальника управління - начальник першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бовкун Є.А., за погодженням із процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батрином Ю.М. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, з подальшим їх вилученням.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016101050000052 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України з посиланням на те, що посадові особи ТОВ «Віта Верітас» (код ЄДРПОУ 33346854) використовуючи схему ухилення від сплати податків із залученням «підконтрольного» підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) сформувало податковий кредит з податку на додану вартість в порушення п. 201.4, 201.10 ст. 201, п. 198.1, 198.3, 198.6 ст. 198 та п. 200.1 ст. 200 Податкового кодексу України, в результаті чого занижено податок на додану вартість за період квітень-травень в сумі 5 647 496 грн., вчинили умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий вказує про те, що необхідний доступ до зазначених у клопотанні документів.

Особи, у володінні яких знаходяться зазначені документи, а саме посадові ПАТ «Укрсоцбанк», ПАТ КБ «Правекс-Банк», ПАТ «Кредобанк», Хмельницькій філії ПАТ КБ «Приватбанк» про день та час розгляду клопотання повідомлялись своєчасно та належним чином, причини неявки в судове засідання не повідомили. Тому, вважаю за можливе проводити розгляд клопотання у їх відсутність.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити, представник філії ГУ по м. Києву та Київській області АТ «Ощадбанк» не заперечувала проти задоволення клопотання.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 05 квітня 2016 року внесено відомості про вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Статтею 160 КПК України передбачено право сторін кримінального провадження на звернення до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В ході розгляду клопотання сторонами кримінального провадження доведена наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи перебувають у володінні філії ГУ по м. Києву та Київській області ФТ «Ощадбанк», ПАТ «Укрсоцбанк», ПАТ КБ «Правекс-Банк», ПАТ «Кредобанк», Хмельницькій філії ПАТ КБ «Приватбанк» самі по собі та в сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Ураховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

Крім того, слідчим у судовому засіданні доведено необхідність вилучення зазначених у клопотанні документів, оскільки вони мають значення речових доказів та необхідні для встановлення істини у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 162, 163, 164, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання заступника начальника управління - начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бовкуна Є.А., погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батриним Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати заступнику начальника управління - начальнику першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Бовкуну Євгену Андрійовичу та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №42016101050000052, а саме: старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Людмилі Віталіївні, слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Двигуну Руслану Васильовичу та/або за письмовим дорученням співробітникам відповідного територіального підрозділу ДФС України дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх копій, а саме:

1) про розкриття в Фiлiї - Головне управлiння по м. Києву та Київськiй областi АТ «Ощадбанк» (МФО 322669) за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 27, банківської таємниці клієнта банку - ТОВ «Віта Верітас» (код ЄДРПОУ 33346854) та надання вказаним особам тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Віта Верітас» (код ЄДРПОУ 33346854) щодо відкриття та функціонування рахунків №26043301854 (українська гривня), №26158304854 (долар США), №26009301854 (українська гривня, долар США, ЄВРО), а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Віта Верітас» (код ЄДРПОУ 33346854) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Віта Верітас» (код ЄДРПОУ 33346854) №26043301854 (українська гривня), №26158304854 (долар США), №26009301854 (українська гривня, долар США, ЄВРО), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ «Віта Верітас» (код ЄДРПОУ 33346854) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;

-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках ТОВ «Віта Верітас» (код ЄДРПОУ 33346854) №26043301854 (українська гривня), №26158304854 (долар США), №26009301854 (українська гривня, долар США, ЄВРО), за період з 01.01.2015 по 31.12.2015, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ «Віта Верітас» (код ЄДРПОУ 33346854) №26043301854 (українська гривня), №26158304854 (долар США), №26009301854 (українська гривня, долар США, ЄВРО), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

2)про розкриття в ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29, банківської таємниці клієнта банку - ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) та надання вказаним особам тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) щодо відкриття та функціонування рахунку №26004011608397 (українська гривня), а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) і стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) №26004011608397 (українська гривня), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;

-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) №26004011608397 (українська гривня), за період з 01.01.2015 по 31.12.2015, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказаний рахунок, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) №26004011608397 (українська гривня), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

3)про розкриття в ПАТКБ «ПРАВЕКС-БАНК» (МФО 380838) за адресою: м. Київ, вул. Кловський узвіз, 9/2, банківської таємниці клієнта банку - ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) та надання вказаним особам тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) щодо відкриття та функціонування рахунку №26006700351248 (українська гривня), а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) і стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) №26006700351248 (українська гривня), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;

-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) №26006700351248 (українська гривня), за період з 01.01.2015 по 31.12.2015, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказаний рахунок, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) №26006700351248 (українська гривня), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

4)про розкриття в ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365) за адресою: м. Львів, вул. Сахарова, 78, банківської таємниці клієнта банку - ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) та надання вказаним особам тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) щодо відкриття та функціонування рахунків №2605501691706 (українська гривня), №26000052423377 (долар США), а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) №2605501691706 (українська гривня), №26000052423377 (долар США), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;

-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) №2605501691706 (українська гривня), №26000052423377 (долар США), за період з 01.01.2015 по 31.12.2015, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказаний рахунок, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) №2605501691706 (українська гривня), №26000052423377 (долар США), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

5)про розкриття в ХМЕЛЬНИЦЬКІЙ ФІЛІЇ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 315405) за адресою: м. Хмельницький, вул. Зарічанська, 5/3, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30, банківської таємниці клієнта банку - ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) та надання вказаним особам тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) щодо відкриття та функціонування рахунків №26054052413764 (українська гривня), №26005052417162 (ЄВРО), №26003052424083 (українська гривня), №26000052423377 (долар США), а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) №26054052413764 (українська гривня), №26005052417162 (ЄВРО), №26003052424083 (українська гривня), №26000052423377 (долар США), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;

-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) №26054052413764 (українська гривня), №26005052417162 (ЄВРО), №26003052424083 (українська гривня), №26000052423377 (долар США), за період з 01.01.2015 по 31.12.2015, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказаний рахунок, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ «Кантарі-Фінанс Груп» (код ЄДРПОУ 39668690) №26054052413764 (українська гривня), №26005052417162 (ЄВРО), №26003052424083 (українська гривня), №26000052423377 (долар США), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів.

Строк дії ухвали становить три тижні з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя О.С. Короткова