Ухвала суду № 57374429, 18.04.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/5812/16-к

1-кс/295/2321/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18.04.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Перекупка І.Г., при секретарі Сидорець К.Г., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Пономарьова В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні №32015060000000025, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06 травня 2015 року, старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Пономарьовим В.В. і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Левченко Р.Ю., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням де зазначено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, щодо невстановлених осіб, які діючи за попередньою змовою групою осіб, сприяли службовим особам підприємств - платників ПДВ: ТОВ «Адденум» (код ЄДР 38390934), ТОВ «Алюмінієм Лоджистікс» (код ЄДР 39292307), ТОВ «Трейдбудінвест Сервіс» (код ЄДР 37728202), ТОВ «БК» Спецбуденерго» (код ЄДР 37773056), ТОВ «ТД «Медіа -Трейдінг» (код ЄДР 38727037), ТОВ «Хенквіст» (код ЄДР 39314655), ТОВ «Дарлан Груп» (код ЄДР 39296846) в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 3 млн. 817 тис. грн., шляхом незаконного формування податкового кредиту, від підприємств, з ознаками фіктивності: ТОВ «Украгро-Холдинг Полісся» (код ЄДР 39313735) та ТОВ «Торгова палата «Полісся» (код ЄДР 39313892).

Допитаний у якості свідка засновник ТОВ "УКРАГРО-ХОЛДИНГ ПОЛІССЯ" ОСОБА_3 пояснив, що здійснив реєстрацію підприємства за грошову винагороду у розмірі 500 грн., на прохання невстановленої слідством особи на ім'я «Володимир». Фінансово-господарську діяльність підприємства не проводив та будь-які бухгалтерські та податкові документи на здійснення господарської діяльності не підписував.

ТОВ "УКРАГРО-ХОЛДИНГ ПОЛІССЯ" не має основних засобів, власних або орендованих офісних та складських приміщень, працівників, тобто всіх складових частин для забезпечення проведення законної фінансово-господарської діяльності.

Так, використовуючи реквізитиТОВ "УКРАГРО-ХОЛДИНГ ПОЛІССЯ" особи, що контролюють вказане підприємство, уникають контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, завдяки чому отримують можливість складати фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні бухгалтерські документи, що надає змогу перераховувати грошові кошти без фактичного проведення фінансово-господарських операцій.

У ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні зразків почерку та підписів гр. ОСОБА_3

Також встановлено, що протягом 2010-2011 років ОСОБА_3 отримував доходи на ТОВ "РАЧАНСЬКЕ" (код ЄДР 34534665), де зберігаються оригінали документів особової справи працівника ОСОБА_3, на яких містяться оригінали підпису та почерку останнього.

Слідчий зазначив, що вилучення оригіналів документів, де містяться зразки підписів та почерку ОСОБА_3, необхідне для проведення почеркознавчої експертизи та слідчих дій у ході досудового розслідування у кримінальному провадженні.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого, суд приходить до наступного висновку.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває інформація, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни, або знищення.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи вище викладене та те, що отримати дані відомості іншим способом, крім тимчасового доступу до документів не можливо.

Керуючись ст. ст. 159, 160, ст. 162, ч. 2, 5, 6, 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ДФС у Житомирський області підполковнику податкової міліції Пономарьову Володимиру Васильовичу та особам, які будуть діяти за дорученням, тимчасовий доступ та можливість вилучення у службових осіб ТОВ "РАЧАНСЬКЕ" (код ЄДР 34534665) оригіналів документів, в яких містяться зразки підписів та почерку ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, і.п.н. НОМЕР_1), а саме:

- заява на прийняття на роботу ОСОБА_3;

- наказ про прийняття ОСОБА_3на роботу у ТОВ "РАЧАНСЬКЕ";

- заява про звільнення ОСОБА_3;

- наказ про звільнення ОСОБА_3 з ТОВ "РАЧАНСЬКЕ";

- відомостей по заробітній платі ТОВ "РАЧАНСЬКЕ", в якій розписувався ОСОБА_3;

- договори (правочини) укладені між ОСОБА_3 та ТОВ "РАЧАНСЬКЕ";

- накази на відрядження ОСОБА_3;

- авансові звіти ОСОБА_3;

- заяви на відпустку ОСОБА_3;

- будь-які інші документи де містяться зразки підпису та почерку ОСОБА_3

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Г. Перекупка