Ухвала суду № 57354593, 18.04.2016, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/5832/16-к

н/п 1-кс/640/3130/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"18" квітня 2016 р. м. Харків

Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Садовський К.С., при секретарі Коренєвій В.В., за участю слідчого Шепеля В.Д., розглянувши в залі судових засідань у приміщенні суду клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області капітана податкової міліції Шепеля В.Д. у кримінальному провадженні №32016220000000053, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

13 квітня 2016 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області капітана податкової міліції Шепеля В.Д., погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області юристом першого класу Свободою Д.О., по кримінальному провадженню №32016220000000053 від 17.02.2016 року, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи суб'єктів господарської діяльності - ТОВ «Спек-Трейд» (код ЄДРПОУ 39877232), ТОВ «Бонасент-Агро» (код ЄДРПОУ 39877164), ТОВ «Агро Трейд Ойл» (код ЄДРПОУ 39967839), а саме: заповнену реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, копію рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи, один примірник установчих документів (установчий акт, статут або засновницький договір) документ, що засвідчує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи, накази про призначення та зняття з посади посадових осіб та інших осіб, заповнену реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи; нотаріально посвідчену копію рішення засновників (учасників) юридичної особи або уповноваженого ними органу, яким затверджено зміни до установчих документів; оригінал установчих документів юридичної особи з відміткою про їх державну реєстрацію; один примірники змін до установчих документів юридичної особи, один примірники установчих документів у новій редакції (установчий акт, статут або засновницький договір), документ, що підтверджує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації змін до установчих документів, копію рішення про вихід юридичної особи із складу засновників (учасників), завірену в установленому порядку, або нотаріально посвідчену копію заяви фізичної особи про вихід зі складу засновників (учасників), або нотаріально посвідчений документ про передання права засновника (учасника) іншій особі, або рішення уповноваженого органу юридичної особи про примусове виключення засновника (учасника) зі складу засновників (учасників) юридичної особи, якщо це передбачено законом або установчими документами юридичної особи, які знаходяться в управлінні державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Головного територіального управління юстиції у Харківській області (м. Харків, вул. Ярослава Мудрого, 16), з правом їх вилучення.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що в провадженні третього відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області перебуває кримінальне провадження № 32016220000000053, від 17.02.2016, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий зазначає, що відомості, які містяться в речах і документах, що знаходяться в управлінні державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Головного територіального управління юстиції у Харківській області (м. Харків, вул. Ярослава Мудрого, 16), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв'язку з чим просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених документів для використання їх під час досудового розслідування.

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання.

Управління державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Головного територіального управління юстиції у Харківській області, у володінні якого знаходяться речі та документи, належним чином є повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого Шепеля В.Д., в судове засідання представник не з'явився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття представника управлінні державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Головного територіального управління юстиції у Харківській області за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши доводи слідчого, дослідивши документи та оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, доходить висновку про відсутність підстав для його задоволення, виходячи з наступного.

За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В статті 132 КПК України викладені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження. Так, відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Так, з наданих матеріалів встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016220000000053, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 17.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно з наданим суду Витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань кримінальне правопорушення вчинено за таких обставин: «Службові особи ТОВ «Спек-Трейд» код ЄДРПОУ 39877232, ТОВ «Бонасент-Агро» код ЄДРПОУ 39877164 та ТОВ «Агро Трейд Ойл» код ЄДРПОУ 39967839 в період з 01.01.2014 по 31.12.2015, шляхом проведення безтоварних операцій та незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі понад 3,5 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах».

Підставами для внесення цих відомостей до ЄРДР стали матеріали правоохоронних та контролюючих державних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень.

Однак, в порушення вимог ч. 5 ст. 132 КПК України, слідчим суду не надано безспірних доказів (актів ревізій, перевірок, та т.ін.) обставин, на які він посилається в своєму клопотанні, та які б свідчили про факт ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Спек-Трейд» код ЄДРПОУ 39877232, ТОВ «Бонасент-Агро» код ЄДРПОУ 39877164 та ТОВ «Агро Трейд Ойл» код ЄДРПОУ 39967839 в період з 01.01.2014 по 31.12.2015, що позбавляє суд можливості ознайомитись з ними, оцінити їх, після чого дійти висновку про достатність чи відсутність підстав для його задоволення.

Отже, з урахуванням положень ст. 2; п.6, п.9, п.10 ч.1 ст. 7 КПК України, вважаю, що слідчим, всупереч ч.3 с. 132; п.5 ч.2 ст. 160; п.2 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, не доведено, що потреби досудового розслідування в конкретному вищевказаному кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи ТОВ «Спек-Трейд» код ЄДРПОУ 39877232, ТОВ «Бонасент-Агро» код ЄДРПОУ 39877164 та ТОВ «Агро Трейд Ойл» код ЄДРПОУ 39967839, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора, а тому клопотання задоволенню не підлягає.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 107, 132, 160, 163, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області капітана податкової міліції Шепеля В.Д. у кримінальному провадженні № 32016220000000053, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя К.С.Садовський