Ухвала суду № 57332154, 22.04.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/3913/16-к

Провадження № 1-кс/592/1594/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 квітня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Косолап М.М., за участю секретаря судового засідання Грох Т.А., слідчого Іванченко М.М., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іванченко М.М., про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 32016200000000002, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.01.2016 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в :

Слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іванченко М.М. своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області Кригіним В.В., обґрунтовує тим, що службові особи ТОВ «Тринадцятий елемент» (код 39549990), а саме директор ОСОБА_3, засновник ОСОБА_4, та декларант ОСОБА_5, протягом 4 кварталу 2015 року в митному режимі «Імпорт 40», під виглядом алюмінію катанки (код УКТ ЗЕД 7605110000), алюмінію первинного необробленого, нелегованого, у формі чушок (код УКТ ЗЕД 7601100000), зливків алюмінію (код УКТ ЗЕД 7601201000), імпортували нікелевий сплав, який в подальшому реалізовувався ТОВ «Крок ГТ» (код 13638755), ТОВ «Донметіндастрі» (код 35151490), ТОВ «Сот Плюс» (код 36015137). Вартість перелічених металів та сплавів складає для нікелю від 9 300 до 15 375 доларів США за тону, для алюмінію від 1 485 до 1 919 доларів США за тону.

Таким чином за рахунок різниці у вартості алюмінію та нікелю, службові особи ТОВ «Тринадцятий елемент» зменшили розмір податкових та митних платежів при оформленні імпорту продукції на Сумській митниці на загальну суму 4 260 083,54 грн.

У ході досудового розслідування по кримінальному провадженню виникла необхідність здійснити тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Сумської митниці ДФС, з метою вилучення документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ТОВ «Тринадцятий елемент» у період 2014-2016 роки.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ТОВ «Тринадцятий елемент» у період 2014 - 2016 роки, а саме: вантажно-митні декларації, зовнішньоекономічні контракти, специфікації, договори, сертифікати, та інших документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ТОВ «Тринадцятий елемент» у період 2013 - 2015 роки, які містять в собі відомості та можуть бути використані як доказ фактів порушень службовими особами ТОВ «ЕФЕ Трейд», що встановлюється під час кримінального провадження, а також дані документи містять зразки підпису та почерку посадових осіб ТОВ «Тринадцятий елемент», які необхідні для проведення експертного дослідження, відомості про осіб, які безпосередньо причетні до вчинення кримінального правопорушення, а тому можуть бути свідками у кримінальному провадженні. Зазначені документи перебувають у володінні Сумської митниці ДФС та знаходяться за адресою: м. Суми, вул. Воровського, 24.

Просив слідчого суддю надати тимчасовий доступ до документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ТОВ «Тринадцятий елемент» (код 39549990) у період 2014 - 2016 роки, а саме: вантажно-митні декларації, зовнішньоекономічні контракти, специфікації, договори, сертифікати, та інших документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ТОВ «ЕФЕ Трейд» у період 2014 - 2016 роки, які перебувають у володінні Сумської митниці ДФС та знаходяться за адресою: м. Суми, вул. Воровського, 24, з можливістю їх вилучення.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі.

Представник Сумської митниці у судове засідання не прибув, що відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку слідчого Іванченко М.М., приходжу до висновку, що клопотання задоволенню не підлягає з огляду на наступне.

Судом встановлено, що 05.01.2016 р. у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32016200000000002 зареєстровано кримінальне провадження за ч. 3 ст. 212 КК України, яке перебуває в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області за фактом, що службові особи ТОВ «Тринадцятий елемент» (код 39549990), а саме директор ОСОБА_6, засновник ОСОБА_4 та декларант ОСОБА_5, за попередньою змовою з директором ТОВ «Донметіндастрі» (код 35151490) ОСОБА_3, протягом 4 кварталу 2015, в митному режимі «Імпорт 40», під виглядом алюмінію катанки (код УКТЗЕД 7605110000), алюмінію первинного необробленого, нєлегованого, у формі чушок (код УКТЗЕД 7601100000), зливків алюмінію (код УКТЗЕД 7601201000), імпортували нікелевий сплав, який в подальшому реалізовувався ТОВ «Крок ГТ» (код 13638755), ТОВ «Донметіндастрі» (код 35151490), ТОВ «Сот Плюс» (код 36015137). Вартість перелічених металів та сплавів складає для нікелю від 9 300 до 15 375 доларів США за тону, для алюмінію від 1 485 до 1 919 доларів США за тону. Таким чином за рахунок різниці у вартості алюмінію та нікелю службові особи ТОВ «Тринадцятий елемент» зменшили розмір податкових та митних платежів при оформленні імпорту продукції на Сумській митниці на загальну суму 4260083,54.

Відповідно до п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Однак, в порушення вимог п. 2 ч.5 ст.163 КПК України, слідчим у своєму клопотанні не доведено, що документи щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ТОВ «ЕФЕ Трейд», про який йдеться в клопотанні слідчого, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин з можливістю використання їх, як доказів у даному кримінальному провадженні № 32016200000000002, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.01.2016 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, в межах якого подано клопотання.

Слідчий суддя розглядає клопотання в межах його доводів.

З огляду на положення ст. 2; п.п. 1, 2, 9, 10, 15, 19 ч.1 ст. 7 КПК України, стороною кримінального провадження, всупереч ч. 3 ст. 132; п.п. 5, 6 ч. 2 ст. 160; п. 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України, не доведено, що потреби досудового розслідування у конкретному вищевказаному кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи осіб, про який йдеться в клопотанні про надання доступу до документів щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ТОВ «ЕФЕ Трейд»; не доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, а тому клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 160, 163 -164 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в :

Клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іванченко М.М. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 32016200000000002, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.01.2016 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - залишити без задоволення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М. Косолап