Ухвала суду № 57329335, 07.04.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/5210/16-к

Провадження №1-кс/127/2035/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 квітня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчого Голубенка І.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області Голубенка Ігоря Анатолійовича про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні у АБ «Південний» (МФО 328209, адреса: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1) за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Голубенко І.А. звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджено прокурором Ковальським А.А., мотивуючи свої вимоги тим, що службові особи товариства з обмеженою відповідальністю «Електроальянс» (код ЄДРПОУ - 34939236, юр. адреса: м. Вінниця, вул. Київська, буд. 16, офіс 45), здійснюючи фінансово-господарську діяльність, протягом періоду з 01.07.2012 року по 07.05.2015 року, шляхом заниження податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету держави, в порушення вимог п.198.6 ст. 198, п.200.1, п.200.2 ст. 200 Податкового кодексу України (в редакції, що діяла до 31.12.2014) та п.198.6 ст. 198, п.200.1, п.200.2 ст. 200 Податкового кодексу України (в редакції, що діє з 01.01.2015), ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3 681 967 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Однією з підстав вказаної реєстрації став акт № 1402/2205/34939236 від 28.05.2015 «Про результати позапланової виїзної перевірки ТОВ «Електроальянс» (код ЄДРПОУ - 34939236) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.07.2012 по 07.05.2015. В ході проведення вказаної перевірки службовими особами ТОВ «Електроальянс» на законні вимоги перевіряючих не були надані первинні бухгалтерські документи.

Згідно листа Широківського РВ ГУ МВС України у Дніпропетровській області №1915 від 19.10.2015 року, 23.07.2015 року до чергової частини із письмовою заявою звернувся гр. ОСОБА_2, в якій повідомив, що 22.07.2015 року близько 19.00 год. невстановлена особа шляхом вільного доступу до автомобіля НОМЕР_1, таємно викрала документи, які підтверджують економічну діяльність підприємства ТОВ «Електроальянс».

Так, 14.01.2016 року, будучи допитаний в якості свідка директор ТОВ «Електроальянс» ОСОБА_2 повідомив, що на даний час відновлено 90 % викрадених документів, а саме документи підприємств, яким ТОВ «Електроальянс» надавало послуги та частини документів підприємств, які надавали роботи-послуги та продавали ТОВ «Електроальянсу» товарно-матеріальні цінності.

На підставі викладеного, з метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою підтвердження або спростування фактів проведення будь-яких фінансово-господарських, розрахункових операцій ТОВ «Електроальянс» (код ЄДРПОУ - 34939236, юр. адреса: м. Вінниця, вул. Київська, буд. 16, офіс 45) за період з 01.07.2012 по 07.05.2015 з метою проведення судово-економічної та судово-почеркознавчих експертиз виникла необхідність у ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднанні до кримінального провадження оригіналів первинних бухгалтерських документів, які знаходяться на ТОВ «Електроальянс» за адресою: м. Вінниця, вул. Київська, буд. 16, офіс 45 та які в подальшому можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

Разом з тим, керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий просить розглянути клопотання без виклику особи у володінні якої перебувають вказані документи, у зв'язку з існуванням реальної загрози зміни або знищення документів, що підтверджують проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Електроальянс» за період з 01.07.2012 по 07.05.2015 року.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оригінали яких потрібні для використання під час проведення судово-криміналістичних експертиз, які не можливо здобути іншим шляхом, у зв'язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Електроальянс» (код ЄДРПОУ - 34939236, юр. адреса: м. Вінниця, вул. Київська, буд. 16, офіс 45), тому слідчий звернувся з даним клопотанням до суду.

Суд находить, що слід у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України дане клопотання розглядати без виклику службових осіб ТОВ «Електроальянс», у володінні яких знаходяться заявлені слідчим документи, оскільки ним доведено достатність наявних підстав, вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення цих документів.

В судове засідання слідчий Голубенко І.А. не з'явився, клопотання не підтримав.

Суд, дослідивши клопотання та додані до нього докази, дійшов висновку, що у клопотанні слід відмовити.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Слідчим не доведено в заявленому клопотанні обставини, обов"язковість доведення яких на нього покладається вимогами п.5 ст. 163 КПК України.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області Голубенка Ігоря Анатолійовича про тимчасовий доступ до оригіналів первинних бухгалтерських документів ТОВ «Електроальянс» (код ЄДРПОУ - 34939236, юр. адреса: м. Вінниця, вул. Київська, буд. 16, офіс 45) - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: