Ухвала суду № 57314184, 20.04.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Дата ухвалення
20.04.2016
Номер справи
369/2987/16-к
Номер документу
57314184
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа № 369/2987/16-к

Провадження № 1-кп/369/234/16

УХВАЛА

Іменем України

20.04.2016 року м. Київ

Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі :

головуючого судді Бурбели Ю.С.,

за участю секретаря Солдатенко В.С.,

прокурора Краковецької Д.В.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 10 у кримінальному провадженні 32016100100000031про звільнення від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки м. Києва, яка має середню освіту, не працює, зареєстрована та проживає за адресою: АДРЕСА_1 підозрюваної у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_1, своїми умисними діями, які виразились у співучасті в формі пособництва, а саме наданні засобів та усуненні перешкод, сприяла вчиненню фіктивного підприємництва, тобто у створенні суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто скоїла кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України, за наступних обставин.

У лютому 2012 року, перебуваючи в м.Києві, ОСОБА_1 від невстановленої досудовим розслідуванням особи отримала пропозицію за грошову винагороду зареєструвати в органах державної влади на своє ім'я суб'єкт підприємницької діяльності - юридичну особу ТОВ "Добробут-контакт" (код 38098147). Не маючи наміру здійснювати господарську діяльність підприємства пов'язану з рекламними послугами, зазначену у статутних документах ТОВ "Добробут-контакт", а також не маючи засобів для ведення господарської діяльності, усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій як майбутнього засновника та власника вказаного підприємства, ОСОБА_1 погодилась на таку пропозицію. З метою реалізації умислу направленого на сприяння невстановленим особам у створенні суб'єкту підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності ОСОБА_1 в той самий день надала невстановленій особі копії свого паспорту та довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру, які необхідні для складання статутних та реєстраційних документів підприємства. В подальшому невстановлені слідством особи при невстановлених обставинах, використовуючи паспортні дані ОСОБА_1, виготовили статутні документи ТОВ "Добробут-контакт", необхідні для реєстрації підприємства в державних установах, у яких ОСОБА_1 була зазначена, як засновник вказаного підприємства.

08.02.2012 року ОСОБА_1, попередньо домовившись з невстановленою особою, прибула в місто Київ, де підписала надані їй реєстраційні документи ТОВ "Добробут-контакт", після чого ОСОБА_1 разом з невстановленою особою направились до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_2 де вона повідомила, що має намір створити та зареєструвати на своє ім'я ТОВ "Добробут-контакт" і запропонувала нотаріусу нотаріально засвідчити її підпис в статуті вказаного підприємства. Достовірно усвідомлюючи, що зареєстроване на її ім'я підприємство буде використовуватись для прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_1 засвідчила своїм підписом статут ТОВ "Добробут-контакт" (код 38098147) незаконно набувши статус його власника та засновника, після чого 08.02.2012 року статут ТОВ "Добробут-контакт" було нотаріально посвідчено приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2 та зареєстровано в реєстрі за №444 від 08.02.2012 року.

В подальшому, невстановлені особи здійснили реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ "Добробут-контакт" в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Києво-Святошинського районного управління юстиції Київської області за № 1339102000000778, шляхом подання необхідних реєстраційних документів.

Крім того ОСОБА_1 наприкінці лютого 2012 року, попередньо домовившись про зустріч з невстановленою досудовим розслідуванням особою, прибула до станції метро "Контрактова Площа" після чого вони разом направились до відділення АТ "ОТП Банк" що знаходиться за адресою м. Київ, вул. Костянтинівська 15, де ОСОБА_1 відкрила розрахунковий рахунок НОМЕР_2 в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), при цьому усвідомлюючи, що фактично не буде здійснювати легальну фінансово-господарську діяльність ТОВ "Добробут-контакт", як власник та керівник підприємства, а надасть змогу невстановленим особам використовуючи реквізити підприємства документально оформлювати неіснуючі операції пов'язані з наданням послуг, робіт, поставкою товарів, які фактично не мали місце, а будуть відображатись лише документально з метою незаконного формування валових витрат та завищення податкового кредиту з ПДВ іншим підприємствам та сприянню їм в подальшому ухиленні від сплати податків.

Реєстрація невстановленими особами за сприянням ОСОБА_1 суб'єкту підприємницької діяльності ТОВ "Добробут-контакт" (код 38098147) в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів: назви, юридичної адреси, особистих даних службових осіб підприємства, індивідуального податкового номеру платника податків, відкриття поточного рахунку та отримання печатки підприємства надало можливість невстановленим особам, прикриваючись зовнішньо законним фактором реєстрації ТОВ "Добробут-контакт" (код 38098147) здійснювати неконтрольовані державою фінансові операції та прикривати незаконну діяльність інших суб'єктів підприємницької діяльності.

До суду надійшло клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 10 про звільнення ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності, у зв'язку із закінченням строків давності, передбачених ст. 49 КК України.

В клопотанні наведені докази, якими підтверджується винуватість ОСОБА_1 у вчиненні інкримінованого їй злочину, а саме: статутні та реєстраційні документи ТОВ "Добробут-контакт" (код 38098147), згідно яких ОСОБА_1 стала засновником товариства; лист №3-01-16 від 25.01.2016, згідно якого засвідчено факт підпису ОСОБА_1 у Статуті ТОВ "Добробут-контакт" та отримано завірений витяг з реєстру нотаріальних дій за 2012 рік приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2; протокол допиту підозрюваної ОСОБА_1, яка визнала свою вину у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України в повному обсязі та щиро розкаялась, а також повідомила, що зареєструвала ТОВ "Добробут-контакт" (код 38098147) на своє ім'я без мети здійснення господарської діяльності, фінансово-господарську діяльність підприємства не здійснювала, договори з підприємствами контрагентами не укладала та не підписувала, документи фінансово-господарської діяльності та податкової звітності не формувала та не підписувала, податкову звітність до відповідних органів не подавала, печаткою не володіла.

Також у клопотанні зазначено, що протягом 2012-2014 років невстановлені особи відображали в податковій звітності ТОВ "Добробут-контакт" код 38098147 від імені ОСОБА_1 неіснуючі фінансово-господарські операції та подавали до ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області податкову звітність з розшифровкою податкового зобов'язання в розрізі контрагентів додатку №5 до декларації з ПДВ, де зазначали контрагенти з реквізитами ТОВ "Ремс-Інструмент" (код за ЄДРПОУ 36483644), ТОВ "Компанія "Клімат та Інновації" (код за ЄДРПОУ 37268445), ТОВ "Віхол" (код за ЄДРПОУ 37293775), ТОВ "Дженерал Паблік Рілейшнз" (код за ЄДРПОУ 38801361), ТОВ "РА Гармонія" (код за ЄДРПОУ 38891476) ТОВ "БІЗАНТ ІНВЕСТ" (код за ЄДРПОУ 38290838), ТОВ "ЕГІДА ВІТА" (код за ЄДРПОУ 37700784), ТОВ "МХТК" (код за ЄДРПОУ 34405192), ТОВ "СТАРПРІНТ" (код за ЄДРПОУ 34186936), ТОВ "ЕЛТІС ДК" (код за ЄДРПОУ 36355018), ТОВ "НАГОРОДИ УКРАЇНИ" (код за ЄДРПОУ 33546334), ТОВ "КОМПАНІЯ СОРЕКС" (код за ЄДРПОУ 37333388), ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "БАЗІС-Л" (код за ЄДРПОУ 30973493), ПП "РІА НІКА" (код за ЄДРПОУ 36610061), ТОВ "КОМПАНІЯ "СТАРПРІНТ" (код за ЄДРПОУ 38283092), ДЕРЖАВНЕ ПIДПРИЄМСТВО "ГОТЕЛЬ "УКРАЇНА" (код за ЄДРПОУ 22926100), ТОВ "Р.А.ГАРМОНІЯ" (код за ЄДРПОУ 37164124), ТОВ "ДІЄСА" (код за ЄДРПОУ 36483471), ТОВ "БІЗАНТ ІНВЕСТ" (код за ЄДРПОУ 38290838), ТОВ"ШВЕЙНИЙ ДІМ ДІМАКС" (код за ЄДРПОУ 36957807), ПП "ЕС ДЖІ ЕС СЕРВІС" (код за ЄДРПОУ 36134434), ДП "КАРЗ" (код за ЄДРПОУ 7790672), ПАТ "УЦОП" (код за ЄДРПОУ 31485055), ПП "ФОРСАЖ - КІНГ" (код за ЄДРПОУ 35635719), ТОВ "МЕДІА ЕКСПРЕС" (код за ЄДРПОУ 33151834), ТОВ "ЮМІКС МЕДІА" (код за ЄДРПОУ 38751164), ТОВ "ОЛГА-ЛОГІСТИК" (код за ЄДРПОУ 36001805), ОСОБА_3 іпн НОМЕР_1, ТОВ "ІМЕСТ-ПЛЮС"(код за ЄДРПОУ 35390910), ТОВ "К.А.М. ТРЕЙД ЛАЙН" (код за ЄДРПОУ 38403983), ТОВ "РЕСПЕКТ СПЕЦГРУП" (код за ЄДРПОУ 38217323), ТОВ "ПРОМБІЗНЕС" (код за ЄДРПОУ 32772372), ТОВ "ГРАФЕНТЕХ" (код за ЄДРПОУ 37416102), та інші, що підтверджує факт використання ТОВ "Добробут-контакт" (код 38098147) для прикриття незаконної діяльності з метою ухилення від сплати податків.

В судовому засіданні підозрювана визнала себе винною у вчиненні інкримінованого їй злочину та підтвердила правильність викладення обставин вчинення нею злочину, зазначених у клопотанні, підтвердила факт повідомлення їй про підозру та роз'яснення їй суті підозри, підставу звільнення від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності і право заперечувати про закриття кримінального провадження з цієї підстави. Просила задовольнити клопотання прокурора про закриття кримінального провадження та звільнити її від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України у зв'язку із закінченням строку давності.

Вивчивши клопотання, вислухавши думку учасників судового розгляду, суд дійшов до висновку, що кримінальне провадження відносно ОСОБА_1 підлягає закриттю, а вона звільненню від кримінальної відповідальності згідно ст. 49 КК України, з наступних підстав.

Відповідно до ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до набрання вироком законної сили минули два роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Частиною першою ст. 205 КК України передбачено покарання у виді штрафу від п'ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Згідно ст. 12 КК України злочином невеликої тяжкості є злочин, за який передбачене покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років, або інше, більш м'яке покарання за винятком основного покарання у виді штрафу в розмірі понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Тобто, відповідно ст. 12 КК України злочин, передбачений ч. 1 ст. 205 КК України, є злочином невеликої тяжкості.

Таким чином, ОСОБА_1, яка органом досудового слідства підозрюється у вчиненні злочину невеликої тяжкості, який вважається закінченим з 24 лютого 2012 року (дата державної реєстрації змін до статуту ТОВ "Добробут-контакт" ), проти закриття відносно неї кримінального провадження за нереабілітуючих підстав не заперечує, підлягає звільненню від кримінальної відповідальності в порядку та на умовах визначених Законом.

Враховуючи наведене, керуючись ч. 1 ст. 49 КК України та ст. 288 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 10 про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_1 у зв'язку із закінченням строків давності - задовольнити.

ОСОБА_1 звільнити від кримінальної відповідальності, кримінальне провадження за обвинуваченням її у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України закрити у зв'язку із закінченням строку давності.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Київської області через Києво-Святошинський районний суд Київської області протягом семи днів з дня її винесення.

Суддя Ю.С. Бурбела

Попередній документ : 57314183
Наступний документ : 57314186