Ухвала суду № 57296018, 20.04.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/3677/16-к

Провадження № 1-кс/369/842/16

У Х В А Л А

іменем України

20.04.2016 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Коцюрба М.П., при секретарі Олексюк І.В., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Мазура В.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ КБ «Приватбанк» (код МФО 320649), за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015110200000049 від 17.12.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старший лейтенант податкової міліції Мазур В.М. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ КБ «Приватбанк» (код МФО 320649).

Свої вимоги мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом придбання та створення в період 2015 року невстановленими особами суб'єктів підприємницької діяльності - юридичних осіб ТОВ «Агро Трейд Коммодіті» (код ЄДРПОУ 39667215), ТОВ «Трейдінг ЮА» (код ЄДРПОУ 40082953), ТОВ «Артемідатрейд» (код ЄДРПОУ 40028990), з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінального правопорушення,передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи в період 2015 року метою прикриття незаконної діяльності створили та/або придбали підприємства із ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Агро Трейд Коммодіті» (код ЄДРПОУ 39667215), ТОВ «Трейдінг ЮА» (код ЄДРПОУ 40082953), ТОВ «Артемідатрейд» (код ЄДРПОУ 40028990) на підставних осіб, які мешкають в Київській області та не мають відношення до фінансово - господарської діяльності вказаних підприємств.

Засновники та директори зареєстрували вищевказані суб'єкти підприємницької діяльності за грошову винагороду без мети здійснення статутної господарської діяльності з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, що підтверджується допитами як свідків директора та засновника ТОВ «Трейдінг ЮА» (код ЄДРПОУ 40082953), ТОВ «Артемідітрейд» (код ЄДРПОУ 40028990) ОСОБА_3, директора та засновника ТОВ «Агро ТрейдКоммодіті» (код ЄДРПОУ 39667215) ОСОБА_4.

Крім того з матеріалів кримінального провадження вбачається, що ТОВ «Агро Трейд Коммодіті» (код ЄДРПОУ 39667215), ТОВ «Трейдінг ЮА» (код ЄДРПОУ 40082953) та ТОВ «Артемідатрейд» (код ЄДРПОУ 40028990) проводять експортні операції до Республіки Білорусія, країн Малайзії, Пакистану, Бангладешу, Індонезії та Тайланду зернових культур, овочів та фруктів. Відправка вантажу проводиться через пункт пропуску «Нові Яриловичі - Нова Гута», пункт контролю «Визирка», пункт пропуску «Одеський морський торгівельний порт» а митне оформлення товару відбувається на митний пост «Нові Яриловичі», митний пост «Григорівка» та ВМО №3 митний пост «Одеса-Порт».

Також в ході аналізу АІС «Податковий блок» встановлено, що в ПАТ «Приватбанк» (код МФО 320649) відкрито ряд розрахункових рахунків на яких зберігаються кошти набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення ТОВ «АРТЕМІДАТРЕЙД» (ЄДРПОУ 40028990) відкрито розрахункові рахунки № 26007052645237 (код валюти Євро), № 26053052618520 (код валюти Українська гривня), № 26003052650776 (код валюти Українська гривня), №26009052648179 (код валюти долар США), ТОВ «АГРО ТРЕЙД КОММОДІТІ» (код ЄДРПОУ 39667215) відкрито розрахункові рахунки № 26004054323618 (код валюти Євро), № 26002054318993 (код валюти долар США), № 26053054316955 (код валюти Українська гривня), № 26007054300371 (код валюти Українська гривня).

На зазначені рахунки № 26007052645237 (код валюти Євро), № 26053052618520 (код валюти Українська гривня), № 26003052650776 (код валюти Українська гривня), №26009052648179 (код валюти долар США), № 26004054323618 (код валюти Євро), № 26002054318993 (код валюти долар США), № 26053054316955 (код валюти Українська гривня), № 26007054300371 (код валюти Українська гривня) відкриті в ПАТ «Приватбанк» (код МФО 320649) надходять грошові кошти набуті злочинним шляхом, а саме: від реалізації товарів згідно контрактів №АР-2 від 01.11.2015 року та №1 - АР від 24.07.2015 року ТОВ «АРТЕМІДАТРЕЙД» (ЄДРПОУ 40028990), а також №АТ-30 від 25.07.2015 року та №1 - АР від 24.07.2015 року ТОВ «АГРО ТРЕЙД КОММОДІТІ» (код ЄДРПОУ 39667215). Зазначені кошти, що знаходяться на рахунках фактично використовуються на власний розсуд невстановленими досудовим слідством особами і є джерелом погашення збитків завданих державі, внаслідок скоєння злочину, що розслідуються по даному кримінальному провадженні.

У ПАТ «Приватбанк» (код МФО 320649) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених суб'єктів господарської діяльності, договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директорів зазначених суб'єктів господарської діяльності, оригінали доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк», договори на обслуговування системи «клієнт-банк», акти про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк», документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ КБ «Приватбанк» (код МФО 320649), де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення «клієнт-банку», тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб зазначених суб'єктів господарської діяльності, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб ПАТ «Приватбанк» (код МФО 320649), призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Враховуючи вищевикладене, та приймаючи до уваги, що оригінали документів являються джерелом доказів та містять відомості, що мають значення для кримінального провадження і підлягають доказуванню, надають можливість доведення винуватості службових осіб підприємств до здійснення злочинної схеми при митному оформленні.

Слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю в ПАТ КБ «Приватбанк» (код МФО 320649).

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило. Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України (далі - КПК України) заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Відповідно до п.7 ч. 1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст.60 Закону України „Про банки та банківську діяльність", інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Клопотання розглядалося у відсутність службових осіб ПАТ КБ «Приватбанк» (код МФО 320649) з метою унеможливлення завчасного знищення або переховування вищезазначених документів.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що у клопотанні та доданих до нього матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи та речі (матеріальні носії), які містять банківську таємницю в ПАТ КБ «Приватбанк» (код МФО 320649), мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що є підстави для часткового задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів та речей (матеріальних носіїв) з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, оскільки вони необхідні для встановлення фактичних даних руху грошових коштів по банківським рахункам. Слідчим не обґрунтована необхідність вилучення оригіналів документів, тому в цій частині клопотання не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-163, 166, 309 КПК України та ст. ст. 60, 62 Закону України „Про банки та банківську діяльність", слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Мазуру В.М., старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ у Київській області Заворотньому А.С., старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ у Київській області Вдовиченку Д.С, старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ у Київській області БутенкуО.С. або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення,тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та надати можливість вилучити їх належним чином завірені копії у службових осіб ПАТ «Приватбанк» (код МФО 320649), наданих для відкриття та обслуговування рахунків № 26007052645237 (код валюти Євро), № 26053052618520 (код валюти Українська гривня), № 26003052650776 (код валюти Українська гривня), №26009052648179 (код валюти долар США) ТОВ «АРТЕМІДАТРЕЙД» (ЄДРПОУ 40028990), № 26004054323618 (код валюти Євро), № 26002054318993 (код валюти долар США), № 26053054316955 (код валюти Українська гривня), № 26007054300371 (код валюти Українська гривня) ТОВ «АГРО ТРЕЙД КОММОДІТІ» (код ЄДРПОУ 39667215), а саме:

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період часу з першої по останню проведену операцію;

- обліково-реєстраційних справ зазначених суб'єктів господарської діяльності, в тому числі карток із зразками підписів та відбитками печаток встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених суб'єктів господарської діяльності, оригіналів доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;

- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам;

- протоколів системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

СуСлідчий суддя: М. П. Коцюрба