Ухвала суду № 57294504, 18.04.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/5807/16-к

1-кс/295/2317/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18.04.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Зосименко О.М., при секретарі судового засідання Олянін Д.Ю., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Галькевича М.І.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Галькевича М.І., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Терновим І.І., про надання тимчасового доступу до речей і документів,

у с т а н о в и в:

слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Галькевичем М.І., за погодженням з процесуальним керівником у справі - прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Терновим І.І., подано клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що відділом кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань 05.01.2016 за №32016060000000001, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205 ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, що діяли від імені службових осіб суб'єкта підприємницької діяльності Фермерське господарство «Пустомитівське» (код ЄДР 33424916), в період листопад - грудень 2015 року, шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ на суму 117668835 грн. сприяли службовим особам ТОВ «Олімп-Оіл» (код ЄДР 39275014), ТОВ «Тііда Груп» (код ЄДР 39693046), ТОВ «Будмонтаж ВК» (код ЄДР 40065519), ТОВ «Оптовик торг плюс» (код ЄДР 40006516), ТОВ «Фортком ЛТД» (код ЄДР 40001455), ТОВ «Афон Компані» (код ЄДР 39439163), ТОВ «Укрспецактив компані» (код ЄДР 39849975), ТОВ «Техімпекс Агро Мет» (код ЄДР 39332454), ТОВ «Білтек Буд» (код ЄДР 38690877), ТОВ «Зарін Груп» (код ЄДР 40156401), ТОВ «Оушен Сістемс» (код ЄДР 40099972), ТОВ «Ладком Інвест» (код ЄДР 39928653), ТОВ «Халкбуд» (код ЄДР 40018301), ТОВ «Будівельна ліга ЛТД» (код ЄДР 39925778), ТОВ «Ком Тех Україна» (код ЄДР 39898210), ТОВ «Інфо Сістем» (код ЄДР 38098629), ТОВ «Ол Медіа» (код ЄДР 40043720), ТОВ «Спрос Плюс» (код ЄДР 39827369), ТОВ «Тех Інвест Буд» (код ЄДР 39565169), ТОВ «Аноксіма» (код ЄДР 39963326), ТОВ «Тренос» (код ЄДР 39963242), ТОВ «Арчібальд» (код ЄДР 39671640), ТОВ «Денса Союз» (код ЄДР 39625531), ТОВ «Бонус Бізнес Груп» (код ЄДР 39879313), ТОВ «Бейра Трейд» (код ЄДР 40042360), ТОВ «Квант Партнер» (код ЄДР 39723630), ТОВ «Маркет Торг» (код ЄДР 39844605), ПП «Ахілес Груп» (код ЄДР 35735333), ТОВ «Світ Ойл Груп» (код ЄДР 39687636), ТОВ «Дніпро Інвест К» (код ЄДР 39917641) в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Разом з тим встановлено, що у ФГ «Пустомитівське» відкрито рахунки в банківській установі ПАТ КБ "ЄВРОБАНК".

Так проведеним тимчасовим доступом до речей та документів у ПАТ КБ «ЄВРОБАНК» та оглядом вилученого руху коштів по рахунках, встановлено, що кошти здобуті шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, вказаним вище СГД перераховано на рахунки ТОВ «Проторгман» (код ЄДРПОУ 39933223) та ТОВ «Роксон» (код ЄДРПОУ 39932869) за призначенням - передоплата за добриво.

Також з вказаних вище документів отримано протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, які здійснюють операції по перерахуванню коштів по рахункам ФГ «Пустомитівське».

Так, проведеним аналізом вищевказаних протоколів системи «Банк-клієнт» встановлено, що невстановлені особи з метою перерахування коштів з рахунків ФГ «Пустомитівське» використовують мережу «Інтернет».

З наявної інформації у протоколах «Банк-клієнт» встановлено ІР-адреси з яких здійснюється (здійснювався) вхід/вихід до системи банку та проводились всі перерахування коштів.

За даними, що є загально доступними та отримані в мережі Інтернет встановлено, що оператором (провайдером мережі Інтернет), що обслуговує ІР-адресу: НОМЕР_1 є ФОП ОСОБА_8.

Так проведеним тимчасовим доступом до речей та документів у ФОП ОСОБА_8 слідством здобуто інформацію та пояснення щодо вказаної ІР адреси, так останній вказав, що за користування ІР адресою кожен користувач (орендар) сплачує відповідну тарифну плату згідно договору (публічна оферта).

Також встановлено що розрахунок проходить наступним чином: користувач перераховує кошти на рахунок ФОП ОСОБА_8 через систему еквайрингу кредитних карт, яку опрацьовує ПАТ «Український Процесінговий Центр» (банк-еквайєр).

Разом з цим встановлено, що перерахування коштів від користувача ІР адресою до ФОП ОСОБА_8 проводилось 22 травня 2015 о 10:57:06 за номером банківського рахунку (відправника) НОМЕР_3 та 4 червня 2015 о 13:00:04 за номером банківського рахунку (відправника) НОМЕР_2. (Де * - не відомо)

Тому у слідчого виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ПАТ «Український процесуальний центр» (код ЄДР 24747867), а саме: копію виписки по рахункам та повну наявну інформацію по рахункам що опрацьовувались 22 травня 2015 о 10год.57хв.06сек. та 4 червня 2015 о 13год.00хв.04хв, зокрема НОМЕР_3 та НОМЕР_2. (Де * - не відомо, підлягає встановленню); копії інших документів, що дають змогу встановити відправника коштів за вказаний час та рахунках, адресні данні, копії паспорту, контактні номери телефону.

Заслухавши учасника судового провадження, який зазначив, що існує реальна загроза зміни або знищення документів до яких просять надати тимчасовий доступ, дослідивши клопотання та надані матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню частково.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей та документів.

Зважаючи на те, що інформація, до якої слідчий просить надати доступ має суттєве значення для досудового розслідування, становить охоронювану законом таємницю, може містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та бути доказами під час судового розгляду, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав, встановлених положеннями ст. 163 КПК України, для задоволення клопотання частково.

В частині вимог щодо вилучення інформації, слід відмовити на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

ухвалив :

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Галькевичу Михайлу Ігоровичу тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю у ПАТ «Український процесуальний центр» (код ЄДР 24747867), а саме: копію виписки по рахункам та повну наявну інформацію по рахункам що опрацьовувались 22 травня 2015 о 10год.57хв.06сек. та 4 червня 2015 о 13год.00хв.04хв, зокрема НОМЕР_3 та НОМЕР_2. (Де * - не відомо, підлягає встановленню);копії інших документів, що дають змогу встановити відправника коштів за вказаний час та рахунках, адресні данні, копії паспорту, контактні номери телефону, з можливістю зняття копій.

В решті вимог-відмовити.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Зосименко