Ухвала суду № 57278735, 20.04.2016, Зарічний районний суд м. Суми

Справа № 591/1599/16-к

Провадження № 1-кс/591/1196/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 квітня 2016 року слідчий суддя Зарічного районного суду м.Суми Шершак М.І., при секретарі Баришевій А.І., слідчого Гуменного О.В., розглянувши клопотання про надання дозволу на проведення обшуку в кримінальному провадженні № 32015200000000061 від 07.07.2015 р.,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на обшук, мотивуючи його тим, що слідчим відділом прокуратури Сумської області проводиться досудове розслідування у об'єднаному кримінальному провадженні, яке внесено до ЄРДР за № 32015200000000061 від 07.07.2015 р. за фактами надання, з метою ухилення від сплати податків, службовими особами ТОВ "Захід-Ексімп" (код 38673060) в травні 2015 р. до Сумської митниці ДФС митних декларацій та рахунків-фактур, що містять неправдиві відомості про найменування товару в частині типу транспортного засобу та року виготовлення, що призвело до заниження сум ПДВ, акцизу, ввізного мита та компенсаційного мита, які підлягали сплаті до бюджету, на загальну суму 4 млн. 496 тис. грн., за фактами внесення службовими особами ПП "Олі-Авто" недостовірних відомостей до митних декларацій та надання до Сумської митниці ДФС підроблених копій висновків експертного авто товарознавчого дослідження імпортованих транспортних засобів, а також за фактами зловживання службовими особами Сумської митниці ДФС України в Сумській області своїм службовим становищем під час здійснення у травні 2015 року митного оформлення ввезення (імпорту) зазначеним підприємством ТОВ "Захід-Ексімп" (код 38673060) на митну територію України вантажних транспортних засобів марки "DAF CF 75.310" на підставі підроблених документів, до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про код товарів згідно УКТ ЗЕД, достовірно знаючи, щодо митного оформлення надані підроблені документи, не вжили заходів щодо коригування коду класифікації товарів, що підлягають митному оформленню, а також внесення до автоматизованої інформаційної системи "Інспектор 2006" завідомо недостовірних відомостей про проведення митного огляду вказаних вантажних транспортних засобів, внаслідок чого до державного бюджету України не надійшло податків, зборів та інших обов'язкових митних платежів на суму понад 1 млн. 766 тис. грн., тобто внаслідок чого охоронюваним законом державним інтересам причинено істотну (значну) шкоду та тяжкі наслідки, а також за фактами отримання службовими особами Сумської митниці ДФС (м. Суми, вул. Воровського, 24) за попередньою змовою між собою, протягом травня-червня 2015 року від керівників підприємств ТОВ "Захід Ексімп" (м. Суми) та ПП "Олі-авто" (м. Луцьк) неправомірної вигоди за сприяння у незаконному розмитненні під час ввезення (імпорту) на митну територію України на митному посту "Суми-центральний" Сумської митниці ДФС вантажних та легкових транспортних засобів, що були у використанні, які ввозилися на Україну вказаними підприємствами ТОВ "Захід Ексімп" (м. Суми) та ПП "Олі-авто" (м. Луцьк) на підставі наданих співробітникам митниці підроблених документів, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 190 ч.3, 212 ч.1, 212 ч.3, 361 ч.2, 364 ч.2, 366 ч.1, 366 ч.2 та 368 ч.3 КК України.

У ході досудового розслідування отримано достатні дані, з урахуванням яких є достатні підстави вважати, що за місцем реєстрації ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, (індивідуальний податковий номер НОМЕР_1), який є керівником (директором) та засновником Товариства з обмеженою відповідальністю (ТОВ) "Рівнестандарт" (код 38888641, Рівненська область, м. Рівне, вул. Князя Володимира, буд. 28-Б, офіс 32),за адресою: АДРЕСА_3, знаходяться установчі та реєстраційні документи, а також первинні документи бухгалтерського обліку щодо здійснення фінансово-господарської діяльності, та, крім того, документи податкової звітності вказаного підприємства ТОВ "Рівнестандарт" (код 38888641, Рівненська область, м. Рівне, вул. Князя Володимира, буд. 28-Б, офіс 32), у т.ч. документи щодо замовлення від імені підприємствLT UAB "Sutora" (LT-02194 Vilniaus m.sav. Vilniaus m., Eisiskiu sodu 5-oji g.19 Литва), ПП "Олі-Авто" (код ЄДРПОУ 38592631, Волинська область, м. Луцьк, вул. Рівненська, буд. 119), ПП "АБВ Група" (код 35323137, Волинська область, Володимир-Волинський район, с. Хмелівка, вул. Богдана Хмельницького, 1), ДП "АБВ Імпекс" (код 37120993, Волинська область, Володимир-Волинський район, с. Хмелівка, вул. Богдана Хмельницького, 1) та ТОВ "Захід Ексімп" (код 38673060, Сумська область, м. Суми, вул. Вацлава Воровського, 35) та, відповідно, щодо виконання очолюваним ОСОБА_1 підприємством ТОВ "Рівнестандарт" (код 38888641) робіт (надання послуг) на протязі 2015 року та січня-квітня 2016 рокущодо проведення експертного дослідження та подальшої видачі цим же підприємством Сертифікатів відповідності для легкових і вантажних транспортних засобів та автобусів, що були ввезені (імпортовані) підприємствами LT UAB "Sutora" (LT-02194 Vilniaus m.sav. Vilniaus m., Eisiskiu sodu 5-oji g.19 Литва), ПП "Олі-Авто" (код 38592631), ПП "АБВ Група" (код 35323137) ДП "АБВ Імпекс" (код 37120993) та ТОВ "Захід Ексімп" (код 38673060) на митну територію України на протязі 2015 року та січня-квітня 2016 р..

В зв'язку з викладеним на даний час у слідства виникла необхідність у проведенні обшуку за місцем реєстрації ОСОБА_1, за адресою: АДРЕСА_3, для отримання доказів причетності до скоєних кримінальних правопорушень.

Слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити. На підставі ч.1 ст.107 КПК України, в зв'язку з відсутністю відповідного клопотання учасників процесу, фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснювалось. Слідчий суддя, вивчивши матеріали справи, вважає, що клопотання необхідно задовольнити, виходячи з наступного. Судом встановлено, що в провадженні слідчого відділу прокуратури Сумської області знаходиться об'єднане кримінальне провадження № 32015200000000061 від 07.07.2015 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 190 ч.3, 212 ч.1, 212 ч.3, 361 ч.2, 364 ч.2, 366 ч.1, 366 ч.2 та 368 ч.3 КК України.

З метою встановлення порушень, допущених під час внесення службовими особами ПП "Олі-Авто" недостовірних відомостей до митних декларацій та надання до Сумської митниці ДФС підроблених копій висновків експертного авто товарознавчого дослідження імпортованих транспортних засобів, а також за фактами зловживання службовими особами Сумської митниці ДФС України в Сумській області своїм службовим становищем під час здійснення у травні 2015 року митного оформлення ввезення (імпорту) зазначеним підприємством ТОВ "Захід-Ексімп" (код 38673060) на митну територію України вантажних транспортних засобів марки "DAF CF 75.310" на підставі підроблених документів та інш. порушень закону, викладених в клопотанні, внаслідок чого охоронюваним законом державним інтересам причинено істотну (значну) шкоду- неодхідним заходом кримінального провадження є проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_3, де зареєстрований ОСОБА_1 та право власності зареєстровано за ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3.

Вважаю, що порушене у клопотанні питання має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ , а тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 234,235 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку у житлі (6-ти кімнатній квартирі, загальною площею 128, 8 кв.м) за місцем реєстрації ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, (індивідуальний податковий номер НОМЕР_1), за адресою: АДРЕСА_3, зареєстроване з 01.10.2012 р. на праві спільної приватної часткової власності за громадянами ОСОБА_1 (1/3 частка), ОСОБА_2 (1/3 частка) та ОСОБА_3 (1/3 частка), з метою виявлення, фіксації та вилучення відомостей про обставини протиправної діяльності ОСОБА_1, що пов'язана із умисним ухиленням (співучасті у формі пособництва в ухиленні) від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що вчинене останнім за попередньою змовою із службовими особами підприємств LT UAB "Sutora" (LT-02194 Vilniaus m.sav. Vilniaus m., Eisiskiu sodu 5-oji g.19 Литва), ПП "Олі-Авто" (код 38592631), ПП "АБВ Група" (код 35323137) ДП "АБВ Імпекс" (код 37120993) та ТОВ "Захід Ексімп" (код 38673060), а також за попередньою змовою із службови-ми особами митного поста "Суми-Центральний" ("Центральний") Сумської митниці, групою осіб, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів та державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах, а також з метою відшукання знарядь скоєння ним кримінального правопорушення, а саме, з метою виявлення та вилучення:

- установчих та реєстраційних документів, а також первинних документів бухгалтерського обліку щодо здійснення фінансово-господарської діяльності та, крім того, документів податкової звітності очолюваного ОСОБА_1 підприємства ТОВ "Рівнестандарт" (код 38888641, Рівненська область, м. Рівне, вул. Князя Володимира, буд. 28-Б, офіс 32), у т.ч. документи щодо замовлення від імені підприємствLT UAB "Sutora" (LT-02194 Vilniaus m.sav. Vilniaus m., Eisiskiu sodu 5-oji g.19 Литва), ПП "Олі-Авто" (код ЄДРПОУ 38592631, Волинська область, м. Луцьк, вул. Рівненська, буд. 119), ПП "АБВ Група" (код 35323137, Волинська область, Володимир-Волинський район, с. Хмелівка, вул. Богдана Хмельницького, 1), ДП "АБВ Імпекс" (код 37120993, Волинська область, Володимир-Волинський район, с. Хмелівка, вул. Богдана Хмельницького, 1) та ТОВ "Захід Ексімп" (код 38673060, Сумська область, м. Суми, вул. Вацлава Воровського, 35) та, відповідно, щодо виконання очолюваним ОСОБА_1 підприємством ТОВ "Рівнестандарт" (код 38888641) робіт (надання послуг) на протязі 2015 року та січня-квітня 2016 рокущодо проведення експертного дослідження та подальшої видачі цим же підприємством Сертифікатів відповідності для легкових і вантажних транспортних засобів та автобусів, що були ввезені (імпортовані) підприємствами LT UAB "Sutora" (LT-02194 Vilniaus m.sav. Vilniaus m., Eisiskiu sodu 5-oji g.19 Литва), ПП "Олі-Авто" (код 38592631), ПП "АБВ Група" (код 35323137) ДП "АБВ Імпекс" (код 37120993) та ТОВ "Захід Ексімп" (код 38673060) на митну територію України на протязі 2015 року та січня-квітня 2016 року;

- наявних документів щодо замовлення від імені цих же підприємств LT UAB "Sutora" (LT-02194 Vilniaus m.sav. Vilniaus m., Eisiskiu sodu 5-oji g.19 Литва), ПП "Олі-Авто", ПП "АБВ Група", ДП "АБВ Імпекс", ТОВ "Захід Ексімп", виконання робіт (надання послуг) на протязі 2015 року та січня-квітня 2016 рокущодо проведення авто-товарознавчого дослідження (оцінювання) легкових і вантажних транспортних засобів та автобусів у експерта авто-товарознавця ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2, АДРЕСА_4);

- комп'ютерного обладнання, з використанням якого були виготовлені від імені вказаного підприємства ТОВ "Рівнестандарт" вищезазначені документи з проведення експертного та авто-товарознавчого дослідження (оцінювання) зазначених придбаних та ввезених (імпортованих) на митну територію України легкових і вантажних транспортних засобів та автобусів, та, крім того, флеш-накопичувачі та оптичні носії інформації, на яких в електронному вигляді міститься інформація щодо здійснення вищезазначених фінансово-господарських операцій і виготовлені від імені підприємства ТОВ "Рівнестандарт" (код 38888641) Сертифікати відповідності для легкових і вантажних транспортних засобів та автобусів, що були ввезені (імпортовані) підприємствами LT UAB "Sutora" (LT-02194 Vilniaus m.sav. Vilniaus m., Eisiskiu sodu 5-oji g.19 Литва), ПП "Олі-Авто" (код 38592631), ПП "АБВ Група" (код 35323137) ДП "АБВ Імпекс" (код 37120993) та ТОВ "Захід Ексімп" (код 38673060) на митну територію України на протязі 2015 року та січня-квітня 2016 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого слідчого СВ управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Сумської області радника юстиції Гуменного Олександра Вікторовича.

Строк дії даної ухвали - до 19 травня 2016 року і вона може бути використана один раз.

Ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя М.І.Шершак