Ухвала суду № 57276974, 19.04.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/8204/16-к

Провадження №1-кс/127/3143/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 квітня 2016 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленко А.В.,

при секретарі Загурській Т.Ю.,

за участю слідчого Левчука Д.В.,

розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Левчука Д.В. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Левчук Д.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 42015020210000015 від 18.07.2015.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_2, спільно з ОСОБА_3 та іншими особами, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємств: ТОВ "Експо Сіті" (39678274), ПП "Фронтех" (36310354), ТОВ "Техно-Макс" (32893331), ТОВ "Проммеханіка - Україна" (36967354), ТОВ "Компанія теплоізоляція" (30836528), ТОВ "Євровіталпостач" (39370175), ТОВ ТПКФ "Ветана" (13317170), ТОВ "Укр-лайн" (39497712), ТОВ «Український зерновий холдинг» (38550151), ТОВ «Бізнестехнології» (38830460), які зареєстровані на підставних осіб - ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 в період 2015 - 2016 років, вчинили фіктивне підприємництво та пособництво в мінімізації податкових зобов'язань, що призвело до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами підприємств реального сектору економіки.

Встановлено, що вказані підприємства відносяться до однієї схеми, яка створена з метою надання послуг для підприємств реального сектору економіки з формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та конвертації грошових коштів у готівку у значних розмірах. Засновники, службові особи вказаних підприємств, ніякого відношення до фінансово - господарської діяльності останніх не мають. Дані підприємства відсутні за податковими адресами, не мають ніяких трудових та інших ресурсів необхідних для поставки товарів, виконання робіт, надання послуг, що свідчить про неможливість проведення фінансово - господарської діяльності.

Згідно з наявною інформацією вказані вище підприємства використовуючи рахунки відкритті у ПАТ «КБ «Глобус», ПАТ «КБ «Преміум», АБ «Укргазбанк», АБ «Південний», ПАТ «Укрінбанк» здійснюють сумнівні фінансові операції, обставини здійснення яких свідчать про відсутність об'єктивного зв'язку між операцією та характером діяльності підприємства.

11.02.2016 у ході проведення обшуків:- у квартирі ОСОБА_2 виявлено та вилучено 210 тис. грн. у банківських упаковках ПАТ КБ «Глобус»; - у автомобілі ОСОБА_2 виявлено та вилучено чорнові записи, які свідчать про здійснення ним контролю за діяльністю вищезазначених фіктивних підприємств; - у автомобілі ОСОБА_3 виявлено та вилучено печатки ПП «Фронтех» (дві), ТОВ «Компанія Теплоізоляція» та інші; - у квартирі ОСОБА_3 виявлено та вилучено чекові книжки вказаних підприємств з ознаками фіктивності; - у відділенні банку «Преміум» на столі одного з співробітників банку серед іншого виявлено та вилучено платіжне доручення від ПП «Фронтех» 11.02.2016 на переведення коштів у сумі 100000 грн. з рахунку у названому банку на рахунок у ПАТ «КБ «Глобус».

23.02.2016 слідчим суддею Вінницького міського суду розглянуте та частково задоволене клопотання про тимчасовий доступ та вилучення у ПАТ КБ «Глобус» документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках: №2600000120033, №2605500120033 відкритих ПП "Фронтех"; №2600800124040 відкритому ТОВ "Техно-Макс"; №2600700119676, №2605200119676 відкритих ТОВ «Компанія Теплоізоляція», а саме: надано тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення завірених належним чином копії даних документів.

25.03.2016 проведено тимчасовий доступ до вищевказаних документів, у ході якого встановлено, що в період з дати відкриття рахунків по 15.02.2016 рух коштів по рахунках: ПП «Фронтех» склав 17 868 тис. грн.; ТОВ «Компанія Теплоізоляція» склав 18 913 тис. грн.; ТОВ «Техно-Макс» склав 8 106 тис. грн. Також встановлено, що на рахунки вказаних підприємств надходили грошові кошти, які знімались готівкою (ТОВ «Техно-Макс» знято 2 520 тис. грн., ПП «Фронтех» знято 5 750 тис. грн., ТОВ «Компанія Теплоізоляція» знято 8 200 тис. грн.) або перераховувались іншим підприємствам. Грошові кошти знімались на підставі грошових чеків, які підписувались особою, яка рахується директором та скріплювались печаткою підприємства.

Крім того, під час проведення допитів працівників банків встановлено, що відповідно до вимог законодавства про боротьбу з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом та вимог керівництва банків отримують від клієнтів копії документів в обґрунтування проведення платежів або зняття готівкових коштів, а саме: договори, акти виконаних робіт, закупівельні відомості тощо.

В теперішній час виникла необхідність у призначенні проведення технічної експертизи документів з питання: чи нанесено відтиски печаток ТОВ «Компанія Теплоізоляція» ПП «Фронтех» на реєстраційних документах цих підприємств печатками, які були вилучені у автомобілі ОСОБА_3, для чого необхідно направити експертам оригінали документів.

Також, в теперішній час виникла необхідність у призначені проведення почеркознавчої експертизи з питань: чи нанесенні підписи на документах з відкриття рахунків, дорученнях на перерахування коштів, грошових чеках особами, які рахуються керівниками чи засновниками ПП «Фронтех», ТОВ «Техно-Макс», ТОВ «Компанія Теплоізоляція» - ОСОБА_7, ОСОБА_4, ОСОБА_6, ОСОБА_5 чи іншими особами, що має важливе значення для кваліфікації дій зазначених осіб.

Єдиним можливим способом провести технічну експертизу документів та почеркознавчу експертизу у ході досудового розслідування та отримати докази вчинення злочину є одержання тимчасового доступу до документів ПАТ КБ «Глобус», які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках: №2600000120033, №2605500120033 відкритих ПП "Фронтех"; №2600800124040 відкритому ТОВ "Техно-Макс"; №2600700119676, №2605200119676 відкритих ТОВ «Компанія Теплоізоляція».

Також, вказані документи ПАТ КБ «Глобус» є речовими доказами у кримінальному провадженні, так як вони є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди та містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тому необхідно вилучити та долучити вказані документи до матеріалів кримінального провадження, тому слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник ПАТ КБ «Глобус» в судове засідання не з'явився, однак повідомлявся своєчасно та належним чином.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ КБ «Глобус».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Левчуку Д.В. дозвіл на тимчасовий доступ та проведення вилучення (виїмки) оригіналів документів ПАТ КБ «Глобус» (МФО 380526, м. Київ, пров. Куренівський, 19/5, т. (044) 392 00 00), які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках: №2600000120033, №2605500120033 відкритих ПП "Фронтех" (код ЄДРПОУ 36310354, юридична адреса: м. Вінниця, вул. В.Стуса, буд. 7 кв. 20); №2600800124040 відкритому ТОВ "Техно-Макс" (код ЄДРПОУ 32893331, юридична адреса: м. Вінниця, вул. Визволення, буд. 2); №2600700119676, №2605200119676 відкритих ТОВ «Компанія Теплоізоляція» (код ЄДРПОУ 30836528, юридична адреса: м. Вінниця, проспект Коцюбинського, буд. 78), а саме:

- документів, на підставі яких було відкрито та використовувались названі рахунки (договори банківського рахунку; картки із зразками підписів та відбитком печатки; копії статутних документів; накази про призначення службових осіб; копії паспортів службових осіб та їх реєстраційних номерів облікової картки платника податків; довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства; угоди та інші документи, на підставі яких використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-Банк» («Банк-Клієнт»; опитувальники юридичних осіб; заяви про відкриття/закриття рахунків; інші документи по відкриттю та обслуговуванню рахунків).

- видаткових ордерів, квитанцій, грошових чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу банку; платіжних доручень на перерахування коштів;

- документів, які були подані ПП «Фронтех», ТОВ «Техно-Макс», ТОВ «Компанія Теплоізоляція» відповідно до вимог законодавства про боротьбу з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом та вимог керівництва банку в обґрунтування проведення платежів або зняття готівкових коштів, а саме: договори, акти виконаних робіт, закупівельні відомості, інші наданні документи.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя