Ухвала суду № 57230167, 15.04.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/6355/16-к

Провадження № 1-кс/234/2434/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 квітня 2016 року слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Юр'єва К.С., з участю секретаря судового засідання Романенко К.П., прокурора Краматорської місцевої прокуратури Донецької області Глієвого А.О., розглянув у судовому засіданні у м. Краматорську Донецької області клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури Донецької області Глієвого А.О. про надання дозволу на обшук.

Клопотання надійшло до суду 15 квітня 2016 року.

Слідчий суддя перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050390000045 від 03.07.2015 р. за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що невідомі особи, перебуваючи на території Донецької області в період 2014-2015 років, здійснювали придбання (реєстрацію) права власності підприємств без наміру здійснення підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності з надання послуг з переводу грошових коштів з безготівкової форми в готівкову, з використанням реквізитів суб'єктів господарювання та фізичних осіб-підприємців, реалізуючи у подальшому частки у їх статутних фондах стороннім особам для зміни їх юридичної адреси та місць постановки на податковий облік з метою приховування своєї злочинної діяльності.

Встановлено, що до організації функціонування «конвертаційного центру» причетні керівники ТОВ «Юридична компанія «Моноліт Центр» (код ЄДРПОУ 38357090, юридична адреса: м. Краматорськ, вул. Соціалістична, б.45, к. 401), а саме: ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_4.

Так, відповідно до організованої зазначеними особами схеми, кошти від підприємств реального сектору економіки надходять на рахунки фіктивних підприємств, а саме: ТОВ «Скіпер Торг», ТОВ «ДетектІнвест», ТОВ «Едельвейс ТрейдІнвест», ТОВ «ТД «АстартакТрейд», ТОВ «Астартак Трейд», ТОВ «ТБ «Інтеграл Захід», ТОВ «Тріо Бізнес Груп», ТОВ «Естрела Нова», ТОВ «Спецрембуд», ТОВ «Геліос ЮА», ТОВ «Бархат Груп», ТОВ «Полістар Груп». З метою ускладнення документування протиправної діяльності, кошти перераховуються по декілька раз з рахунків на рахунки зазначених підприємств, які відкритті в АТ «Укрсиббанк», АТ «Укрексімбанк», ПАТ «КБ «Приватбанк», АТ «Райфайзен банк «Аваль», ПАТ «Портал Банк». Після проведення зазначених банківських операцій, кошти зараховуються на рахунки ПП «Ексім Басіс» та ТОВ «Артем Торг». Після акумулювання безготівкових коштів на рахунках, вони на протязі декількох хвилин списуються на карткові рахунки фізичних осіб, з призначенням платежу: «поповнення поточного рахунку, фінансова допомога на зворотній основі» та знімаються з них готівкою. Встановлено, що «конвертаційним центром» зареєстровано близько 100 карткових рахунків, за грошову винагороду. Рахунки фізичних осіб відкритті в наступних банківських установах: ПАТ «Діамантбанк», АТ «Укрсиббанк» та ПАТ «КБ «Приватбанк».

Отримані таким шляхом готівкові кошти, в подальшому передаються замовникам послуг з тінізації злочинних доходів, з вирахуванням певного відсотку.

Крім того встановлено, що використовуючи послуги зазначеного «конвертаційного центру» ТОВ «Міга-76» ухилилося від сплати податків на загальну суму 8 520 000 грн.

Згідно отриманої оперативної інформації, готівка знімається у банківських установах м. Харкова та м. Краматорська і доставляється до офісів «конвертаційного центру», які розташовані у м. Краматорську, звідки здійснюється видача готівки «клієнтам».

Вищезазначені дії посадових осіб попередньо кваліфіковані за ч.3 ст.212 та ч.2 ст.205 КК України.

Зазначені СПД в період з січня 2014 року по теперішній час не подавали податкову звітність, або подавали її з прокресленнями до органів Державної фіскальної служби, що ще раз підтверджує безтоварність операцій.

Крім того, згідно інформації ОШ ЦУ СБУ в районі проведення АТО, «конвертацій ним центром», керівником якого є ОСОБА_2, з метою організації функціонування протиправної фінансової діяльності, додатково зареєстровано мережу фіктивних підприємств а саме: ТОВ «Беллун Груп»» код ЄДРПОУ 39683703, ТОВ «Пескан ЛТД» код ЄДРПОУ 39732556, ТОВ «Зевс - Капітал» код ЄДРПОУ 40264194, ТОВ «Оріон Трейд Плюс» код ЄДРПОУ 40113829, ТОВ «Альянс Євро Фінанс» код ЄДРПОУ 39857986, ТОВ «Маестро Буд Сервіс» код ЄДРПОУ 40044291, ТОВ «Тат Інвест» код ЄДРПОУ 40264304, ТОВ «Голд Люкс Груп» код ЄДРПОУ 40154179, ТОВ «Саліта-Плюс» код ЄДРПОУ 39561735, ТОВ «Астрал Груп Трейд» код ЄДРПОУ 40044347, ТОВ «Оптальянс» код ЄДРПОУ 39968738, ТОВ «Ровер ЛТД» код ЄДРПОУ 39669778, реквізити яких використовуються в злочинних фінансових схемах, направлених на тінізацію злочинних доходів.

Діяльність зазначеного «конвертаційного центру» надала можливість суб'єктам реального сектору економіки, а саме: ТОВ «Відродження Луганщини» (код ЄДРПОУ 38818253, м. Сєверодонецьк, Луганська обл.); ТОВ «Рай-Олександрівський елеватор» (код ЄДРПОУ 37155350, Слов'янський район, с. Рай-Олександрівка, пров. Колгоспний, 7); ТОВ «Ектолайн» (код ЄДРПОУ 36569202, м. Слов'янськ, вул. Д. Бідного, 111); ТОВ «БМП Краматорськ» (код ЄДРПОУ 37683738, м. Краматорськ, вул. Соціалістична, 45, к.401); КП «Слов'янське тролейбусне управління» Слов'янської міської ради (код ЄДРПОУ 33244567, м. Слов'янськ, вул. Ясна, 34); ПАТ «Новокраматорський машинобудівний завод» (код ЄДРПОУ 05763599, м.Краматорськ, вул. Орджонікідзе, 5); ТОВ «Донецький завод технологічного устаткування» (код ЄДРПОУ 38653054, м. Краматорськ, вул. Уральська, б.12, оф. 217); ТОВ «Краматорський інститут з проектування заводів важкого машинобудування «Краммашпроект» (код ЄДРПОУ 37019352, м. Краматорськ, 19-го Партз'їзду, 48-А); ПрАТ «АПК - Інвест» (код ЄДРПОУ 34626750, Красноармійський район,с. Рівне, вул. Шопена, 1-А); ПП «Портланд» (код ЄДРПОУ 24070560, м. Краматорськ, вул. Щербини, 1), ухилитись від сплати податків у великих розмірах.

Одним з доказів протиправних дій службових осіб, які організували діяльність зазначеного «конвертаційного центру» є печатки фірм, первинні бухгалтерські, облікові чи інші документи, чорнові записи, носії електронної інформації, які відображають об'єми, хронологію та інші дані про фактичні фінансові - господарські операції, що не носять реального характеру.

Досудове слідство вважає за необхідне виявити та вилучити зазначені документи та предмети шляхом проведення обшуку з метою попередження можливості їх знищення або зміни змісту та цілісності щодо відображеної інформації, підписів посадовців та відбитків печаток, оскільки суть кримінального правопорушення пов'язаного зі створенням фіктивних підприємств полягає у створенні сфальсифікованих первинних документів бухгалтерського та податкового обліку, на підставі яких в порушення діючого законодавства, завищуються податковий кредит та витрати, що у свою чергу призводить до несплати податків у повному обсязі.

Згідно оперативної інформації служби безпеки України для проведення зустрічей, перевезення та зберігання вищевказаних предметів та документів щодо ведення «тіньової» бухгалтерії «конвертаційного центру», використовується транспортний засіб «ЗАЗ Сенс», сірого кольору, д.н.з. «НОМЕР_1», попереднім власником якого, до 05.09.2015 р. був ОСОБА_4.

На сьогоднішній день, власником транспортного засобу «ЗАЗ Сенс», сірого кольору, д.н.з. «НОМЕР_1» є ОСОБА_11.

З огляду на викладене, враховуючи, що іншими способами виявити та дослідити обставини кримінального правопорушення, які мають суттєве значення для встановлення істини неможливо, з метою виявлення, фіксації та вилучення відомостей про обставини вчинення правопорушення, речових доказів, знарядь та предметів скоєння даного кримінального правопорушення, а саме первинних документів бухгалтерського та податкового обліку по фінансово-господарській діяльності фіктивних підприємств, чорнові записи, які містять відомості про фінансово-господарську діяльність підприємств з ознаками фіктивності, електронні носії інформації, що характеризують діяльність підприємства, печатки та штампи інших суб'єктів господарювання, інші предмети і документи, які можуть свідчити про наявність товарно-грошових потоків, які проводяться з підприємствами реального сектору економіки та свідчать про фінансово-господарські відносини з метою прикриття незаконної діяльності суб'єктів господарської діяльності.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Заслухавши прокурора, дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність проведення обшуку, суд приходить до наступних висновків.

В судовому засіданні встановлено, що до організації функціонування «конвертаційного центру» причетні керівники ТОВ «Юридична компанія «Моноліт Центр» (код ЄДРПОУ 38357090, юридична адреса: м. Краматорськ, вул. Соціалістична, б.45, к. 401), а саме: ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_4, якими з метою організації функціонування зазначеної протиправної фінансової діяльності зареєстровано мережу фіктивних підприємств: ТОВ «Беллун Груп»» код ЄДРПОУ 39683703, ТОВ «Пескан ЛТД» код ЄДРПОУ 39732556, ТОВ «Зевс - Капітал» код ЄДРПОУ 40264194, ТОВ «Оріон Трейд Плюс» код ЄДРПОУ 40113829, ТОВ «Альянс Євро Фінанс» код ЄДРПОУ 39857986, ТОВ «Маестро Буд Сервіс» код ЄДРПОУ 40044291, ТОВ «Тат Інвест» код ЄДРПОУ 40264304, ТОВ «Голд Люкс Груп» код ЄДРПОУ 40154179, ТОВ «Саліта-Плюс» код ЄДРПОУ 39561735, ТОВ «Астрал Груп Трейд» код ЄДРПОУ 40044347, ТОВ «Оптальянс» код ЄДРПОУ 39968738, ТОВ «Ровер ЛТД» код ЄДРПОУ 39669778, реквізити яких використовуються в злочинних фінансових схемах, направлених на тінізацію злочинних доходів.

Під час обшуку планується відшукати та вилучити печатки, первинні документи, чорнові записи фінансово-господарської діяльності підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Скіпер Торг», ТОВ «Детект Інвест», ТОВ «Едельвейс Трейд Інвест», ТОВ «ТД «Астартак Трейд», ТОВ «Астартак Трейд», ТОВ «ТБ «Інтеграл Захід», ТОВ «Тріо Бізнес Груп», ТОВ «Естрела Нова», ТОВ «Спецрембуд», ТОВ «Геліос ЮА», ТОВ «Бархат Груп», ТОВ «Полістар Груп», ТОВ «Голденмарт», ТОВ «Компанія Інтеграл Центр», ПП «Ексім Басіс», ТОВ «Артем Торг, ТОВ «Голд Люкс Груп», ТОВ «Саліта-Плюс», ТОВ «Астра Груп Трейд», ТОВ «Оптальянс», ТОВ «Ровер ЛТД», ТОВ «Беллун Груп», ТОВ «Пескан ЛТД», ТОВ «Зевс - Капітал», ТОВ «Оріон Трейд Плюс», «Альянс Євро Фінанс» код ЄДРПОУ 39857986, ТОВ «Маестро Буд Сервіс», ТОВ «Тат Інвест»; електронні носії інформації та документи, які можуть свідчити про наявність товарно-грошових потоків, які проводяться цими підприємствами з ознаками фіктивності та підприємствами реального сектору економіки та свідчать про фінансово-господарські відносини з метою прикриття незаконної діяльності суб'єктів господарської діяльності.

Втім, прокурором не доведено, що відшукувані речі та документи знаходяться у транспортному засобі ««ЗАЗ Сенс», сірого кольору, д.н.з. «НОМЕР_1», оскільки зазначений транспортний засіб раніше належав ОСОБА_4, право власності на який зареєстроване на теперішній час за ОСОБА_11, а тому, слідчий суддя прийшов до висновку про відмову у задоволенні клопотання на підставі п. 4 ч. 5 ст. 234 КПК України, у зв'язку із недоведеністю щодо наявності достатніх підстав вважати, що відшукувані речі, документи знаходяться у зазначеному в клопотанні володінні особи.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 234 - 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури Донецької області Глієвого А.О. про надання дозволу на проведення обшуку у транспортному засобі ««ЗАЗ Сенс», сірого кольору, д.н.з. «НОМЕР_1» - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Краматорського міського

суду Донецької області К.С. Юр`єва