Ухвала суду № 57221237, 14.04.2016, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

14.04.2016 Справа №607/1540/16-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Базан Л.Т., при секретарі судового засідання Горіній Я.А., за участю слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Гожого М.С., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Гожого М.С., за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ, Державної прикордонної та фіскальної служб управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Гуль В.І., про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, в рамках кримінального провадження №32015210000000117 від 18 грудня 2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.209, ч.3 ст.212 КК України, звернувся слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Гожого М.С., за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ, Державної прикордонної та фіскальної служб управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Гуль В.І.

У своєму клопотанні слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Гожий М.С. просить розглядати його без участі представника ТОВ «Спецавтоінвест». На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглядати клопотання без виклику представника ТОВ «Спецавтоінвест», оскільки існує реальна загроза зміни або знищення вказаних у клопотанні документів.

В судовому засіданні слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Гожий М.С. клопотання підтримав та просить його задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Спецавтоінвест» (ЄДРПОУ 33589252) за період діяльності з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року, які знаходиться у володінні ТОВ «Спецавтоінвест» (ЄДРПОУ 33589252), юридична адреса: м.Тернопіль, вул. Шептицького, 4(4а), з можливістю їх вилучення.

Заслухавши доводи слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, відповідно до узагальнених матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України №0581/2015/ДСК від 27.11.2015 фізичні особи ОСОБА_3 та ОСОБА_4 проводили фінансові операції з використанням рахунків підприємств TOB «Спецавтоінвест» (код за ЄДРПОУ 33589252), TOB «Пром-Індекс» (код за ЄДРПОУ 35642820), та TOB «Такт-Нафта» (код за ЄДРПОУ 31276974), які можуть бути пов'язані із вчиненням злочинів.

В ході досудового розслідування встановлено, що 25.04.2014 року громадянин ОСОБА_3 (РНОКПП - НОМЕР_1) здійснив внесення готівкових коштів в сумі 49,47 млн. грн. в АТ «БМ Банк» (МФО 380913), які були зараховані на банківський рахунок АТ «БМ Банк» та перераховані на рахунок ТОВ «Спецавтоінвест» (ЄДРПОУ 33589252) засновником та директором якого являється вищевказаний громадянин ОСОБА_3 При цьому, за наявною в матеріалах кримінального провадження інформацією, згідно форми 1ДФ, розмір офіційно задекларованих ОСОБА_5 доходів у 2011 році склав 447 тис. грн., у 2012 році - 252 тис. грн., у 2013 році - 237 тис. грн., у 2014 році - 288 тис. грн., що не відповідає сумі проведеної ним фінансової операції.

Вищевказане свідчить про приховування ОСОБА_5 доходів від оподаткування та необхідність дослідження походження коштів в сумі 49,47 млн. грн. внесених 25.04.2014 року ОСОБА_5 на рахунок ТОВ «Спецавтоінвест» в АТ «БМ Банк».

В подальшому, того ж самого дня (25.04.2014 року), вищезазначені кошти в сумі 49,47 млн. грн. перераховано з рахунку ТОВ «Спецавтоінвест» на рахунки двох підприємств, а саме: 35,76 млн. грн. - на рахунок ТОВ «Пром-Індекс» (ЄДРПОУ 35642820) в якості повернення позики; 13,78 млн. грн. - на рахунок ТОВ «Такт-Нафта» (ЄДРПОУ 31276974) в якості оплати за авто причіп та прес.

25.04.2014 року кошти отримані ТОВ «Пром-Індекс» від ТОВ «Спецавтоінвест» у сумі 35,76 млн. грн., разом з коштами, отриманими ТОВ «Пром-Індекс» з рахунку ТОВ «Техно-Буд-Центр» (ЄДРПОУ 33768346), в сумі 2,07 млн. грн. перераховано з рахунку ТОВ «Пром-Індекс» на рахунок ТОВ «Такт-Нафта», у сумі 37,83 млн. грн. в якості позики та оплати за товар.

Також встановлено, що в той самий день 25.04.2014 року, з рахунку ТОВ «Такт-Нафта», кошти отримані від ТОВ «Пром-Індекс» у сумі 37,83 млн. грн. та кошти отримані від ТОВ «Спецавтоінвест» у сумі 13,78 млн. грн., перераховано на рахунок, що належить громадянину ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2) в якості позики в сумі 51,79 млн. грн. В подальшому, 25.04.2014 року громадянин ОСОБА_4 зняв готівкові кошти в сумі 51,79 млн. грн.

Разом з тим встановлено, що ОСОБА_4 являється засновником та директором ТОВ «Такт - Нафта» (ЄДРПОУ 31276974). Згідно листа (вх. №27/10 від 06.01.2016) ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2) протягом 2012-2015 років офіційно доходів не отримував, що свідчить про необхідність дослідження отримання та використання вищевказаною особою коштів в сумі 51,79 млн. грн.

Таким чином, внесені 25.04.2014 року громадянином ОСОБА_3 готівкові кошти в сумі 49,47 млн. грн. перераховані по ланцюгу, через банківські рахунки підприємств ТОВ «Спецавтоінвест», ТОВ «Пром-Інвест» та ТОВ «Такт-Нафта», відкриті в АТ «БМ Банк», після чого зараховані на особистий банківський рахунок громадянина ОСОБА_4, та зняті останнім, в той же день.

З метою швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування та проведення інших слідчих дій, а саме, встановлення походження у громадянина ОСОБА_5 готівкових коштів в сумі 49,47 млн. грн. внесених ним 25.04.2014 року в якості фінансової допомоги на банківських рахунок ТОВ«Спецавтоінвест», слідчий клопоче про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Спецавтоінвест» (ЄДРПОУ 33589252) за період діяльності з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року та проведення їх вилучення.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий просить надати дозвіл на вилучення оригіналів документів ТОВ «Спецавтоінвест» (ЄДРПОУ 33589252) за період діяльності з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року, однак в клопотанні не обґрунтовано, та в судовому засіданні не доведено, того, що вилучення оригіналів вищевказаних документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, або ж без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, слідчий посилається лише на свої доводи зазначені у самому клопотанні. Відтак на переконання слідчого судді негативні наслідки щодо проведення тимчасового доступу з можливістю вилучення оригіналів вищезазначених документів, можуть перевищувати необхідність досягнення завдань у даному кримінальному провадженні. Тому слідчий суддя вважає, що для досягнення цілей кримінального провадження можливо обмежитись вилученням належним чином засвідчених копій таких документів.

Згідно ч.2 ст.9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов'язаний всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що оригінали документів ТОВ «Спецавтоінвест» (ЄДРПОУ 33589252) за період діяльності з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також приймаючи до уваги неможливість отримати відомості в інший спосіб слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Гожого М.С., за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ, Державної прикордонної та фіскальної служб управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Гуль В.І., про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Гожому М.С., або за його дорученням о/у ОВЕЗ ОУ Тернопільської ОДПІ ГУ ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції Мельнику І.Б., ст. о/у ОВЕЗ ОУ Тернопільської ОДПІ ГУ ДФС у Тернопільській області ст. лейтенанту податкової міліції Дячині І.А., о/у ОВЕЗ ОУ Тернопільської ОДПІ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції Рухтураку В.М. на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Спецавтоінвест» (ЄДРПОУ 33589252), юридична адреса: м.Тернопіль, вул. Шептицького, 4(4а) за період діяльності з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року, а саме: оригінали первинних та зведених бухгалтерських, установчих та інших документів (договори, угоди, додатки до них, накладні, податкові накладні, платіжні доручення, документи складського обліку, товарно-транспортні накладні, акти приймання-здачі послуг (робіт), довіреності, журнал реєстрації договорів чи виписок з них, банківських та касових документів, виписок по бухгалтерських рахунках, розрахунків коригування кількісних та вартісних показників до податкової накладної та видаткових накладних, оборотно-сальдових відомостей, інших облікових регістрів і документів зведеного бухгалтерського обліку, а також оригіналів документів що стосуються виконання робіт, надання послуг за рахунок коштів державних та місцевих бюджетів, державних замовлень та закупівель (конкурсних торгів) з виконання робіт (надання послуг) та інших документів, які свідчать про господарську та зовнішньоекономічну діяльність ТОВ «Спецавтоінвест» (ЄДРПОУ 33589252), а також документів що свідчать про проведення ТОВ «Спецавтоінвест» фінансово-господарських операцій ТОВ «Пром-Індекс», ТОВ «Такт-Нафта» та ТОВ «Техно-Буд-Центр», з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Базан Л.Т.