Ухвала суду № 57205015, 24.03.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/4649/16-к

1-кс/295/1814/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.03.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Перекупка І.Г., при секретарі Сидорець К.Г., за участю старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Жмуцького М.В., розглянувши матеріали кримінального провадження № 32015000000000237 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Грищенко Ю.М., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням де зазначено, що службові особи ТОВ «ДАН З» в період 2014-2016 років, шляхом проведення безтоварних операцій з продажу товарів за заниженими цінами на ТОВ «ДЕНЕМА СОЮЗ» (код ЄДР 39671326), ТОВ «СУРЕКОМ» (код ЄДР 39791276), ТОВ «АГАТОПТТОРГ» (код ЄДР 38910671), ТОВ «ОПТОТОРГ» (код ЄДР 39168597), ПП «АСТРА-ФІНАНС» (код ЄДР 38001938), ТОВ «ВТК «ЕВРОСТАНДАРТ» (код ЄДР 37083009), ТОВ «ПРІМАРІ БІЛДІНГ» (код ЄДР 39241252), ТОВ «ЛЕ ГРАН» (код ЄДР 24990728), ТОВ «МЕПАЛ» (код ЄДР 36217520), ТОВ «ГРОСТОН» (код ЄДР 38777329), ТОВ «БІЗНЕС ІНВЕСТ ЛТД» (код ЄДР 39283360), ТОВ «ДІЛМАКС ТРЕЙД» (код ЄДР 39007511), ТОВ «ДЕЛАН» (код ЄДР 39241383), ТОВ «ПРОГРЕС РЕСУРС ГРУП» (код ЄДР 39196603), ТОВ «БЄТТА-С» (код ЄДР 39147645), ТОВ «ЮРДЕК» (код ЄДР 39242125), ТОВ «ОСКАР АМГ» (код ЄДР 39361548), ТОВ «Фокус Трейд» (код ЄДР 39328673), ТОВ «РАЙСПРОМ» (код ЄДР 39185167), ТОВ «АМСТОР-ТРЕЙД» (код ЄДР 39015208), ТОВ «ФЛАГМАН - РМ» (код ЄДР 37120663), ТОВ «САЙРУС ГРУПП» (код ЄДР 39522675), ТОВ «РЕТРЕЙД ГРУП» (код ЄДР 39725122) ТОВ «ОЛТОРГ ПЛЮС» (код ЄДР 39942133), ТОВ «ДСМ ІНЖЕНЕРІНГ» (код ЄДР 39449695), ТОВ «ТРАСТОР» (код ЄДР 39625594), ПП «ТВІСТ ПРАЙМ» (код ЄДР 37938937), ТОВ «НЬЮ СТОРІ» (код ЄДР 39693470), ТОВ «ПАССАДО» (код ЄДР 39931205), ТОВ «ВКФ УКРІНВЕСТСЕРВІС» (код ЄДР 39849430), які мають ознаки «ризикових», занизили податкові зобов'язання з ПДВ.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що на території м. Києва та Київської області діє група осіб, яка використовуючи реквізити вказаних та інших СГД, які мають ознаки «ризикових», здійснює протиправну діяльність, спрямовану на надання послуг по незаконному формуванню податкового кредиту, підробку документів, створення транзитних підприємств для прикриття власної незаконної діяльності, використання завідомо підроблених документів та пособництво в ухиленні від сплати податків підприємствам-вигодонабувачам, в тому числі ТОВ «Дан 3».

09.02.2016 року за адресою проживання учасників зазначеної групи осіб, офісних приміщень, які вони використовували в незаконній діяльності проведено обшуки, в результаті яких вилучено печатки СГД, які мають ознаки «ризикових», а саме: ТОВ «ВЕЛТО ГРУП» (код ЄДР 39864396), ТОВ «УКРЛАЙФ ПЛЮС» (код ЄДР 39919193), ТОВ «ДЕЛЮКС ПРОФ» (код ЄДР 40094513), ТОВ «ДЕНЕМА СОЮЗ» (код ЄДР 39671326), ТОВ «БЕРШАДСЬКІ СПЕЦІЇ» (код ЄДР 38507525), ТОВ «ВИН-ПРОМ» (код ЄДР 39664261), ТОВ «ГРАНД ТОРГ-ПРОМ» (код ЄДР 40089532), ТОВ «МАКС ТОРГ ГРУП» (код ЄДР 40083077), ТОВ «ЛІДЕР МАРКЕТ +» (код ЄДР 39790513), ТОВ «ВІЗАРД» (код ЄДР 231446309), ТОВ «Б'ЮТІ ІМПОРТС (код ЄДР 38202427), ТОВ «ІЗБАЗ» (код ЄДР 39790513), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_4), які використовувались з метою завірення первинних бухгалтерських документів для надання податкової вигоди підприємствам-вигодонабувачам.

Під час проведення допиту ОСОБА_10, останній показав, що зареєструвався як фізична-особа підприємець за грошову винагороду.

Крім того, у ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні зразків почерку та підписів гр. ОСОБА_10

Разом з тим, встановлено, що 21.01.1998 року Шевченківським РУ ГУ МВС України в м. Києві ОСОБА_10 видано паспорт громадянина України серії СН 635845. Оригінали документів щодо видачі паспорту громадянина України містять вільні зразки його підписів, які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи.

Слідчий зазначив, що дані документи (форма №1, заява на видачу паспорту, заяви про втрату або заміну паспорту, заява, реєстраційні картки), які перебувають у володінні та зберігаються лише в Шевченківському РВ ГУ ДМС у м. Києві, містять вільні зразки підписів ОСОБА_10 та необхідні для проведення почеркознавчих експертиз, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженню.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого, суд приходить до наступного висновку.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває інформація, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни, або знищення.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Враховуючи вище викладене та те, що отримати дані відомості іншим способом, крім тимчасового доступу до документів не можливо.

Керуючись ст. ст. 159, 160, ст. 162, ч. 2, 5, 6, 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Житомирській області Жмуцькому Миколі Володимировичу, особам, які будуть діяти за дорученням (постановою), в тому числі завідувачу сектора СВКПМС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області Зінчуку Віталію Віталійовичу, старшим оперуповноваженим з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області Шуміліній Ользі Василівні, Барабашуку Олександру Вікторовичу, Левченку Сергію Матвійовичу, Вольському Олегу Володимировичу тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у службових осіб Шевченківського РВ ГУ ДМС у м. Києві оригіналів документів щодо видачі ОСОБА_10 (ІНФОРМАЦІЯ_1, і.к. НОМЕР_5, АДРЕСА_1) паспорта громадянина України серії НОМЕР_6 виданого 21.01.1998 року Шевченківським РУ ГУ МВС України в м. Києві, а саме:

- форми № 1 ОСОБА_10 щодо отримання. паспорту громадянина України;

- заяв ОСОБА_10 на отримання паспорту громадянина України;

- заяв ОСОБА_10 про втрату або заміну паспорту громадянина України.

- заяви ОСОБА_10 щодо отримання (зняття) прописки;

- реєстраційні картки ОСОБА_10;

- інші документи, що містять зразки підпису ОСОБА_10

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Г. Перекупка