Ухвала суду № 57190613, 15.04.2016, Зарічний районний суд м. Суми

Справа № 591/1599/16-к

Провадження № 1-кс/591/1158/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 квітня 2016 року слідчий суддя Зарічного районного суду м.Суми Шершак М.І., при секретарі Баришевій А.І., слідчого Гуменного О.В., розглянувши клопотання про надання дозволу на проведення огляду в кримінальному провадженні № 32015200000000061 від 07.07.2015 р.,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на огляд, мотивуючи його тим, що слідчим відділом прокуратури Сумської області проводиться досудове розслідування у об'єднаному кримінальному провадженні, яке внесено до ЄРДР за № 32015200000000061 від 07.07.2015 р. за фактами надання, з метою ухилення від сплати податків, службовими особами ТОВ "Захід-Ексімп" (код 38673060) в травні 2015 року до Сумської митниці ДФС митних декларацій та рахунків-фактур, що містять неправдиві відомості про найменування товару в частині типу транспортного засобу та року виготовлення, що призвело до заниження сум ПДВ, акцизу, ввізного мита та компенсаційного мита, які підлягали сплаті до бюджету, на загальну суму 4 млн. 496 тис. грн., за фактами внесення службовими особами ПП "Олі-Авто" недостовірних відомостей до митних декларацій та надання до Сумської митниці ДФС підроблених копій висновків експертного авто товарознавчого дослідження імпортованих транспортних засобів, а також за фактами зловживання службовими особами Сумської митниці ДФС України в Сумській області своїм службовим становищем під час здійснення у травні 2015 року митного оформлення ввезення (імпорту) зазначеним підприємством ТОВ "Захід-Ексімп" (код 38673060) на митну територію України вантажних транспортних засобів марки "DAF CF 75.310" на підставі підроблених документів, до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про код товарів згідно УКТ ЗЕД, достовірно знаючи, щодо митного оформлення надані підроблені документи, не вжили заходів щодо коригування коду класифікації товарів, що підлягають митному оформленню, а також внесення до автоматизованої інформаційної системи "Інспектор 2006" завідомо недостовірних відомостей про проведення митного огляду вказаних вантажних транспортних засобів, внаслідок чого до державного бюджету України не надійшло податків, зборів та інших обов'язкових митних платежів на суму понад 1 млн. 766 тис. грн., тобто внаслідок чого охоронюваним законом державним інтересам причинено істотну (значну) шкоду та тяжкі наслідки, а також за фактами отримання службовими особами Сумської митниці ДФС (м. Суми, вул. Воровського, 24) за попередньою змовою між собою, протягом травня-червня 2015 року від керівників підприємств ТОВ "Захід Ексімп" (м.Суми) та ПП "Олі-авто" (м.Луцьк) неправомірної вигоди за сприяння у незаконному розмитненні під час ввезення (імпорту) на митну територію України на митному посту "Суми-центральний" Сумської митниці ДФС вантажних та легкових транспортних засобів, що були у використанні, які ввозилися на Україну вказаними підприємствами ТОВ "Захід Ексімп" (м. Суми) та ПП "Олі-авто" (м. Луцьк) на підставі наданих співробітникам митниці підроблених документів, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 190 ч.3, 212 ч.1, 212 ч.3, 361 ч.2, 364 ч.2, 366 ч.1, 366 ч.2 та 368 ч.3 КК України.

У ході досудового розслідування у кримінальному провадженні, встановлено, що директором ПП "АБВ Група" (Волинська область, Володимир-Волинського району с. Хмелівка, ідентифікаційний код 35323137), яке є представником (декларантом) підприємства ТОВ "Захід ЕксІмп" (Сумська область, м. Суми, ідентифікаційний код 38673060) для проведення процедури митного оформлення до митного поста "Суми-центральний" Сумської митниці ДФС відповідно 19.05.2015 р. та 26.05.2015 р. подано митні декларації та інші товарно-супровідні документи для проведення митного оформлення ввезення на митну територію України 4 (чотирьох) вантажних автомобілів, у яких визначені вантажівки визначено як "тягачі сідельні для перевезення напівпричепів, що використовувались" та, відповідно до тих же документів вказані вантажні транспортні засоби марки DAF моделі CF75.310 за визначеними номерами шасі визначено згідно з УКТ ЗЕД за кодом 8701 20 90 00, що класифікуються як "трактори, що використовувались".

Відповідно до витребуваної у ході досудового розслідування інформації у дилера "DAF" в Україні - підприємства ТОВ "Трак Центр ЛТД" (Київська область, м. Ірпінь) за вих. № 106 від 23.06.2015р. щодо транспортних засобів марки "DAF" встановлено, що зазначені автомобілі із наступними номерами шасі: НОМЕР_2 відповідає тип FAGCF 75, рік випуску - 01.02.2002, а 4-й символ VIN коду НОМЕР_3 транспортного засобу марки "DAF" відповідає за тип "вантажний автомобіль";НОМЕР_4 відповідає тип FASCF 75, рік випуску -14.08.2004, а 4-й символ VIN коду НОМЕР_3 транспортного засобу марки "DAF" відповідає за тип "вантажний автомобіль";НОМЕР_5 відповідає тип FASCF 75, рік випуску - 03.05.2003, а 4-й символ VIN коду НОМЕР_3 транспортного засобу марки "DAF" відповідає за тип "вантажний автомобіль";НОМЕР_6 відповідає тип FAGCF 75, рік випуску - 07.10.2003, а 4-й символ VIN коду НОМЕР_3 транспортного засобу марки "DAF" відповідає за тип "вантажний автомобіль". Згідно інформації Територіального сервісного центру 5946 Регіонального сервісного центру в Сумській області МВС України за вих. № 421 від 19.02.2016 та за № 114 від 13.04.2016, встановлено, що вантажний автомобіль марки "DAF CF 75.310", номер кузова (шасі) НОМЕР_5, вантажний сідловий тягач-Е, 2006 року випуску, білого кольору, номер двигуна НОМЕР_7, номерний знак НОМЕР_1, зареєстровано 09.06.2015 у (8001) ВРЕР-1 УДАІ в м. Києві, за громадянином ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, який проживає за адресою: АДРЕСА_1.

Враховуючи необхідність забезпечення проведення у ході досудового розслідування у кримінальному провадженні комплексної судової авто-технічної і авто-товарознавчої експертизи транспортного засобу з метою визначення як коду товарів, згідно з Українським класифікатором товарів ЗЕД, якому відповідав вищезазначений транспортний засіб, так і комплектності цього ж транспортного засобу на момент ввезення його на митну територію України, підтвердження або спростування факту переобладнання зазначеного автомобіля, а також визначення фактичної (ринкової) вартості зазначеного транспортного засобу на момент його ввезення на митну територію України, а також і суми податків, зборів та інших митних платежів, які підлягали до нарахування та сплати при ввезенні вказаного вантажного транспортного засобу на митну територію України, у ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні повторного огляду зазначеного вантажного транспортного засобу із участю судового експерта ОСОБА_2, який є експертом Сумського відділення при Харківському НДІ судових експертиз ім. Засл. Проф. М.С. Бокаріуса. Слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити. На підставі ч.1 ст.107 КПК України, в зв'язку з відсутністю відповідного клопотання учасників процесу, фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснювалось. Слідчий суддя, вивчивши матеріали справи, вважає, що клопотання необхідно задовольнити, виходячи з наступного. Судом встановлено, що в провадженні слідчого відділу прокуратури Сумської області знаходиться об'єднане кримінальне провадження № 32015200000000061 від 07.07.2015 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 190 ч.3, 212 ч.1, 212 ч.3, 361 ч.2, 364 ч.2, 366 ч.1, 366 ч.2 та 368 ч.3 КК України.

З метою встановлення можливих порушень, допущених під час внесення службовими особами ПП "Олі-Авто" недостовірних відомостей до митних декларацій та надання до Сумської митниці ДФС підроблених копій висновків експертного авто товарознавчого дослідження імпортованих транспортних засобів, а також за фактами зловживання службовими особами Сумської митниці ДФС України в Сумській області своїм службовим становищем під час здійснення у травні 2015 року митного оформлення ввезення (імпорту) зазначеним підприємством ТОВ "Захід-Ексімп" (код 38673060) на митну територію України вантажних транспортних засобів марки "DAF CF 75.310" на підставі підроблених документів та інш. порушень закону, викладених в клопотанні, внаслідок чого охоронюваним законом державним інтересам причинено істотну (значну) шкоду .

Вважаю, що порушене у клопотанні питання має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ , а тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 234,235, 237 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл на проведення огляду - належного ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, який проживає за адресою: АДРЕСА_2 вантажного автомобіля марки "DAF CF 75.310", номер кузова (шасі) НОМЕР_5, вантажний бортовий-С, 2006 року випуску, білого кольору, номер двигуна НОМЕР_7, номерний знак НОМЕР_8.

Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого слідчого СВ управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Сумської області радника юстиції Гуменного Олександра Вікторовича.

Строк дії даної ухвали - до 14 травня 2016 року і вона може бути використана один раз.

Ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя М.І.Шершак