Ухвала суду № 57143653, 08.04.2016, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/4591/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 квітня 2016 року Слідчий суддя Шаховніна М.О.

при секретарі: Якимович К.І.

розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у місті Києві Рудюка О.С. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №42015100070000233 від 16 листопада 2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч. 3, ст. 205 ч. 1 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Рудюк О.С.., за згодою прокурора Київської міської прокуратури № 7 м. Києва Єфімова А.А., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16 листопада 2015 року за № 42015100070000233 за фактом фіктивного підприємництва, шляхом створення невстановленими слідством особами, з метою прикриття незаконної діяльяності ТОВ «БВА-Трейд» та незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість службовими особами ТОВ «Атол-Агро М» з використанням реківзитів підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «БВА-Трейд», ТОВ «Будвік», за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 205, ч.3 ст.212 КК України.

Клопотання мотивує тим, що ОСОБА_3, згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України є засновником, директором та головним бухгалтером, в одній особі, суб'єкта господарської діяльності - юридичної особи: ТОВ «БВА-Трейд». Яка зазначила, що в червні 2015 року мало знайомий їй чоловік імені якого не пам'ятає, запропонував їй заробіток в розмірі 2000 грн. з приводу створення на її ім'я, суб'єкта господарської діяльності ТОВ «БВА-Трейд», з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб. На дану пропозицію вона погодилась, зареєструвала ТОВ «БВА-Трейд» на своє ім»я та призначила себе керівником товариства, однак при цьому не мала наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені вказаного підприємства.

Слідчий вказує, що відділом перевірок сумнівних операцій управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у м. Києві складено дослідження №56-16-10/39381653 від 12.02.2016 року фінансових операцій проведених за участю ТОВ «Промлітсплав», ТОВ «Атол-Агро М», ТОВ «Будвік», ТОВ «БВА-Трейд» з травня по жовтень 2015 року, з якого встановлено штучне формування податкового кредиту з податку на додану вартість ТОВ «Атол-Агро М» за рахунок декларування придбання товарно-матеріальних цінностей у підприємств з ознаки фіктивності ТОВ «БВА-Трейд», ТОВ «Будвік» на загальну суму 3 947 204 грн. Реальність вчинення фінансово-господарських операцій відсутня, а наслідком є лише виконання робіт на папері.

Слідчий зазначив, що ТОВ «Атол-Агро М» (код 39186883) має рахунки №26009001016196, №26043001016196 в банківській установі ПАТ «Радикал Банк».

Посилаючись на те, що для встановлення реального руху грошових коштів по рахункам ТОВ «Атол-Агро М», які перебувають у ПАТ «Радикал Банк», слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з викладених у ньому підстав.

Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки слідчий навів достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення частково у зв'язку з наступним.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно п. 2 ч. 1 ст. 62 даного закону, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Враховуючи, що документи, які перебувають у володінні ПАТ «Радикал Банк» та які стосуються відкриття й обслуговування рахунків ТОВ «Атол-Агро М» за період з травня 2015 року по жовтень 2015 року, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть сприяти розкриттю кримінального провадження та з метою недопущення знищення необхідної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання в цій частині.

Що стосується вимог слідчого про розкриття інформації по контрагентам та періоду з 12.02.2015 року по 06.04.2016 року, то в цій частині клопотання не обґрунтоване та задоволенню не підлягає.

Враховуючи наведене та керуючись ст. ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», 159-166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у місті Києві Рудюка О.С. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС м. Києві Рудюку О.С. або за дорученням співробітникам оперативного управління ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС м. Києві, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, з можливість вилучення їх копій стосовно клієнта ТОВ «Атол-Агро М» (код 39186883), що знаходяться в банківській установі ПАТ «Радикал Банк» МФО (319111) за період з 01.05.2015 року по 01.10.2015 року, а саме:

-відомостей про рух грошових коштів ТОВ «Атол-Агро М» (код 39186883) упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту, на паперовому та електронному носіях, з призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахункам №26009001016196, №26043001016196;

-юридичної справи ТОВ «Атол-Агро М» (код 39186883): статут; свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД-юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; наказу або іншого документа про призначення на посаду службових осіб підприємства; довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк»; карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; заяв на відкриття та закриття розрахункових рахунків; договорів на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів службовим особам суб'єкта господарювання (чеків, доручень на отримання готівки).

В решті вимог відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала складена в двох примірниках, один з яких зберігається в матеріалах справи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М. О. Шаховніна