Ухвала суду № 57122676, 22.06.2015, Центральний районний суд м. Миколаєва

Центральний районний суд м. Миколаєва

54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/3821/15-к

н\п 1-кс/490/3291/2015

У Х В А Л А

18.06.2015р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Дірко І.І. розглянув клопотання старшого слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів

В С Т А Н О В И В:

08 квітня 2015 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстроване кримінальне провадження №32015150000000025 за ч. 1. та ч.3 ст.212 КК України, за фактом умисного ухилення службовими особами

ТОВ «Єко-Стандарт» (код ЄДРПОУ 39493063) від сплати податків.

В ході проведення досудового розслідування встановлено що в період з лютого по березень 2015 року, ТОВ «Єко-Стандарт» (код ЄДРПОУ 39493063) здійснено експортні операції по підакцизних товарах в асортименті до тимчасово окупованої території АР Крим, м. Сімферополь (вільна економічна зона «Крим», в. адресу TOB «Інтерфін». Відповідно до ВМД. підприємством експортовано алкогольні напої н асортименті, а саме: вино ігристе «Асті Мартіні», вина кріплені (18 об.%), коняки, віскі «Джек Деніелс», Джемесон (40 об.%), горілка «Неміров», тютюнові вироби «Честерфілд», «Парламент», «Марльборо» та ін. Всього за вказаний період підприємством експортовано підакцизних товарів на суму 2 883 054,09 грн.

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про отримання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ТОВ "Єко-Стандрат" за адресою 73000 АДРЕСА_1, а саме первинних документів, сертифікатів, умов транспортування, декларацій, платіжних документів, банківських виписок тощо.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та в обґрунтування задоволення клопотання пояснив, що отримання тимчасового доступу до вказаних документів необхідно для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження. Вищевказані документи можуть бути використані як докази вчинення службовими особами ТОВ «Єко-Стандарт» (код ЄДРПОУ 39493063) кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання та кримінального провадження, оскільки вказані документи можуть імстити інформацію про причетність службових осіб ТОВ «Єко-Стандарт» (код ЄДРПОУ 39493063) до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, вважаю необхідним клопотання задовольнити.

Керуючись ст. 164, 309 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_1 задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ТОВ «Єко-Стандарт» (код ЄДРПОУ 39493063), 73000, АДРЕСА_2, а саме:

Первинні документи (акти прийому - передачі виконаних товарів (робіт, послуг), товаротранспортні накладні, податкові накладні, розрахунки коригування до податкових накладних, залізничні квитанції, якщо такі необхідні для здійснення певної операції, видаткові накладні; Сертифікати (інші дозвільні документи), тощо; Умови транспортування (наявність власних або орендованих транспортних засобів) ТМЦ. Визначення перевізника. Вантажоодержувача, відомостей про маршрут, посередників у транспортуванні. Дані щодо оформлених довіреностей на отримання ТМЦ (посадові та/або службові особи, що отримали ТМЦ; Собівартість придбаної та/або реалізованої продукції, аналіз ціноутворення та зміни ціни; вантажно-

митні декларації, якщо такі необхідні для здійснення певної операції; реєстри отриманих та виданих податкових накладних, уточнюючі розрахунки;

Залишки на початок та на кінець періоду по рахунку класу «Запаси» ТМЦ, реалізація яких відбувалось в перевіряємому періоді;

Платіжні документи, банківські виписки, касові документи, якими проведені розрахунки; документальне підтвердження (первинні документи) з питання взаємовідносин з ТОВ «Інтерфін» за період 2014-2015.

Строк предявлення ухвали до виконання 30 діб. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Дірко І.І.