Ухвала суду № 57111400, 04.04.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/5497/16-к

Провадження № 1-кс/234/2056/16

УХВАЛА

Іменем України

04 квітня 2016 року

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Переверзева Л.І., розглянувши в місті Краматорську клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури юриста 3 класу Теличко М.С. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання Краматорської місцевої прокуратури Теличко М.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № № 42016051390000031 від 26.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно клопотання, 26.02.2016 Краматорською місцевою прокуратурою за № 42016051390000031 внесено відомості до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ПФГ ДСІ» (ЄДРПОУ 34311052).

Досудовим розслідуванням встановлено, що упродовж вересня-грудня 2015 року між виконавчими органами Краматорської міської ради (управління житлового та комунального господарства, управління освіти) та ТОВ «ПФГ ДСІ» укладено ряд господарських договорів на виконання будівельних робіт на загальну суму близько 3 364 тис. грн. (у тому числі податок на додану вартість - 560,6 тис. грн.). На теперішній час вказана сума у повному обсязі перерахована на користь ТОВ «ПФГ ДСІ».

У свою чергу, відповідно до інформації від Об'єднаного штабу ЦУ СБУ в районі проведення АТО, яка надана на виконання доручення процесуального керівника у кримінальному провадженні № 42016051390000031, встановлено, що договори на виконання будівельних робіт з ТОВ «ПФГ ДСІ» укладались з метою привласнення бюджетних коштів Краматорської міської ради в частині податку на додану вартість. Так, після перерахування грошових коштів на користь ТОВ «ПФГ ДСІ» за виконання відповідних робіт зазначені кошти без сплати обов'язкового податку на додану вартість знімались готівкою. Такі дії вчинялись засновниками ТОВ «ПФГ ДСІ» ОСОБА_2 та ОСОБА_3 з використанням як рахунків ТОВ «ПФГ ДСІ», так і власних рахунків. У подальшому грошові кошти розподілялись між ОСОБА_2, ОСОБА_3 та відповідними замовниками.

Окрім того, з метою незаконного заволодіння грошовими коштами у вигляді податкових зобов'язань з вказаних договорів (податок на додану вартість), ОСОБА_2, ОСОБА_3 з боку ТОВ «ПФГ ДСІ» та службовими особами з боку відповідних замовників приховано у своїй податковій звітності відомості про договори щодо виконання будівельних робіт на загальну суму 3 364 тис. грн., що стало наслідком фактичного ненадходження до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 560,6 тис. грн.

Таким чином, у ході досудового розслідування за матеріалами кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 212 КК України, до якого причетні засновники та керівники ТОВ «ПФГ ДСІ», а саме ОСОБА_2 та ОСОБА_3

Одним з доказів протиправних дій службових осіб ТОВ «ПФГ ДСІ» являються первинні бухгалтерські, облікові та інші документи, чорнові записи, носії електронної інформації, які відображають об'єми, хронологію та інші дані про фактичні фінансово-господарські операції здійснені у 2015 році ТОВ «ПФГ ДСІ» у тому числі з управлінням освіти та управлінням житлового та комунального господарства Краматорської міської ради, що є об'єктами оподаткування, а також печатки ТОВ «ПФГ ДСІ», інших суб'єктів господарювання та грошові кошти, які отримані злочинним шляхом, були предметом чи прибутком від вчинення кримінального правопорушення. Вище перелічені документи, джерела інформації, предмети та грошові кошти є доказами протиправної діяльності та в подальшому будуть використанні при проведенні судово-економічних, почеркознавчих, комп'ютерно-технічних експертиз.

Крім того, встановлено, що з метою незаконного заволодіння бюджетними коштами ОСОБА_3 використовувались та використовуються банківські рахунки у ПАТ«УкрСиббанк», які відкриті для обслуговування ТОВ «ПФГ ДСІ» та фізичної особи-підприємця ОСОБА_3

Таким чином, на вказаних рахунках у ПАТ «УкрСиббанк» знаходяться грошові кошти, які є об'єктом кримінального правопорушення, набуті злочинним шляхом та є доказами у кримінальному провадженні.

Під час проведення досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до банківських рахунків фізичної особи-підприємця ОСОБА_3 № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3, які відкрито у ПАТ «УкрСиббанк», які містять інформацію щодо руху грошових коштів цих рахунків, дати платежів, призначення платежів, суми платежу, контрагентів, банків контрагентів, первинних документів, на підставі яких відбувалося зарахування та зняття грошових коштів з вказаних рахунків, використання ним коштів, перерахованих з банківського рахунку замовників, відомості стосовно банківських терміналів, з використанням яких були одержані кошти, перераховані на банківські рахунки ФОП ОСОБА_3, у тому числі адреси місцезнаходження даних терміналів, відеозаписи та фотографії особи, яка отримувала грошові кошти, доручення на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, листування між банком по зазначеним рахункам та клієнтом банку за період часу з 2015 року по теперішній час.

Крім того, під час досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до документів, що містять відомості про фінансові операції та рух коштів, які перераховувались на банківські рахунки ТОВ «ПФГ ДСІ» № 26002587104501 та № 26003587104500, які відкрито у ПАТ «УкрСиббанк».

Вказаною інформацією володіє ПАТ «УкрСиббанк», МФО 351005, що розташований за адресою: Харківська область, м. Харків, пр. Московський, 60.

Отримані відомості можуть бути використані під час досудового розслідування як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Відомості, що містяться в документах, тимчасовий доступ до яких планується отримати, мають істотне значення для кримінального провадження і можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Крім того, дані відомості необхідні для проведення економічної експертизи.

Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів не надається можливим.

Необхідність отримання зазначеної інформації полягає в тому, що в них містяться відомості щодо перерахування замовниками будівельних робіт грошових коштів, на виконання договорів по здійсненню будівельних робіт та зняття цих коштів особами, які здійснили привласнення коштів, передбачених для державного бюджету України.

Вищезазначену інформацію отримати іншим способом не є можливим, оскільки вказана інформація охороняється Законом України «Про банки і банківську діяльність» від 7 грудня 2000 року та відноситься до відомостей, які становлять банківську таємницю, та містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи положення законодавства ведення банківських рахунків за договорами, за якими банківські рахунки виступають рахунками, на яких обліковуються власні кошти, вимоги, зобов'язання банку стосовно його клієнтів і контрагентів та які дають можливість здійснювати переказ грошових коштів за допомогою банківських платіжних інструментів (абзац 18 частини першої статті 2 Закону України «Про банки та банківську діяльність» від 07.12.2000 року №2121-ІІІ), та положення Постанови Національного банку України «Про затвердження Правил бухгалтерського обліку операцій з використанням платіжних карток у банках України» від 08.04.2005 № 123, наявні підстави вважати, що документи, які містять вказану інформацію, а саме: рух грошових коштів цього рахунку, дати платежів, призначення платежів, суми платежу, контрагента, банку контрагента, первинних документів, на підставі яких відбувалося зарахування та зняття грошових коштів вказаного рахунку зарахування та зняття грошових коштів вказаного рахунку, доручення на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, листування між банком по зазначеним рахункам та клієнтом банку наявні у ПАТ «УкрСиббанк».

Відповідно до статей 84, 91, 92, 93 КПК України, збирання доказів стороною обвинувачення здійснюється, серед іншого, шляхом отримання та долучення до матеріалів досудового розслідування від підприємств, установ, організацій документів про обставини, що мають значення для кримінального провадження, що обумовлює необхідність вилучення документів, про доступ до яких порушується питання.

Враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, прокурор просив надати тимчасовий доступ до речей та документів, з метою їх вилучення у ПАТ «УкрСиббанк», що розташований за адресою: Харківська область, м. Харків, пр. Московський, 60, для залучення до матеріалів кримінального провадження в якості речових доказів.

Ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, вважаю, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст.159 ч.2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з метою повного, всебічного, об'єктивного проведення досудового розслідування, вважаю необхідним задовольнити клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю , які перебувають у володінні у посадових осіб у ПАТ «УкрСиббанк», що розташований за адресою: Харківська область, м. Харків, пр. Московський, 60.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України слідчий суддя ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури Теличко М.С. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати дозвіл прокурору Краматорської місцевої прокуратури Теличку М.С. або іншій посадовій особі Об'єднаного штабу ЦУ СБ України в районі проведення АТО за дорученням прокурора на тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, а саме до рахунків фізичної особи-підприємця ОСОБА_3 (НОМЕР_1) № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 та інших рахунків (за їх наявності) у ПАТ «УкрСиббанк», який розташований за адресою: Харківська область, м. Харків, пр. Московський, 60, які містять інформацію щодо руху грошових коштів цих рахунків, дати платежів, призначення платежів, суми платежів, контрагентів, банків контрагентів, первинних документів, на підставі яких відбувалося зарахування та зняття грошових коштів з вказаних рахунків, використання ним коштів, перерахованих з банківського рахунку замовників, відомості стосовно банківських терміналів, з використанням яких були одержані кошти, перераховані на банківські рахунки ФОП ОСОБА_3, у тому числі адреси місцезнаходження даних терміналів, відеозаписи та фотографії особи, яка отримувала грошові кошти, доручення на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, листування між банком по зазначеним рахункам та клієнтом банку за період часу з 2015 року по теперішній час.

Надати прокурору Краматорської місцевої прокуратури Теличку М.С. або іншій посадовій особі Об'єднаного штабу ЦУ СБ України в районі проведення АТО за дорученням прокурора тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, а саме до рахунків ТОВ «ПФГ ДСІ» (ЄДРПОУ 34311052) № 26002587104501 та № 26003587104500, та інших рахунків (за їх наявності) у ПАТ «УкрСиббанк», який розташований за адресою: Харківська область, м. Харків, пр. Московський, 60, які містять інформацію про фінансові операції та рух коштів, які перераховувались на банківські рахунки ТОВ «ПФГ ДСІ», дати платежів, призначення платежів, суми платежів, контрагентів, банків контрагентів, первинних документів, на підставі яких відбувалося зарахування та зняття грошових коштів з вказаних рахунків, використання підприємством коштів, перерахованих з банківського рахунку замовників, відомості стосовно банківських терміналів, з використанням яких були одержані кошти, перераховані на банківські рахунки ТОВ «ПФГ ДСІ», у тому числі адреси місцезнаходження даних терміналів, відеозаписи та фотографії особи, яка отримувала грошові кошти, доручення на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, листування між банком по зазначеним рахункам та клієнтом банку за період часу з 2015 року по теперішній час. Строк дії ухвали встановити до 04.05.2016 року.

Слідчий суддя Л.І. Переверзева